Fellow Partners GmbH & Co. KG

Fellow Partners GmbH & Co. KG

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

ANHANG zum 31. Dezember 2011

der Fellow Partners GmbH & Co KG, Düsseldorf

I. ALLGEMEINES

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Finanzdienstleistungsinstitute in der geänderten Fassung vom 13. Juli 2001 und der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute aufgestellt.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen und die immateriellen Vermögensgegenstände sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und ‑ soweit abnutzbar - unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibungen unter Beachtung der steuerlichen Abschreibungsdauern bewertet.

Die Zugänge im Berichtsjahr wurden ab dem Monat der Anschaffung linear abgeschrieben.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert bis zu EUR 150,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Für Zugänge von Wirtschaftgütern mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wird ein Sammelposten gebildet. Dieser Sammelposten wird in jedem Geschäftsjahr mit einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst (§ 6 Abs. 2a EStG).

2. Umlaufvermögen

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind zum Nominalwert bewertet.

3. Eigenkapital

Das Kommanditkapital von EUR 208.000,00 ist in voller Höhe eingezahlt.

4. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und andere Rückstellungen sind so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. AKTIVA

1.1 Finanzanlagen

Unter der Position "Finanzanlagen" wird die Beteiligung der Fellow Partners GmbH & Co. KG an der Komplementär GmbH ausgewiesen. Entsprechend ist auf der Passivseite die Position Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen gebildet.

1.2 Anlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens in 2011 einschließlich der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagenspiegel verwiesen (vgl. Anlage 3a).

1.3 Umlaufvermögen / Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Die Fristigkeiten der Forderungen ergeben sich aus folgender Aufstellung:

2. PASSIVA

2.1 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgender Aufstellung:

2.2 Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten zurückgestellte Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 6.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde, wie in den Vorjahren, nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Das Geschäftsjahr endet mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 32.230,74.

V. SONSTIGE ANGABEN

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die TAR Beteiligungs GmbH, Düsseldorf, mit einem Stammkapital von EUR 26.075,89.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist

Herr Thomas A. Raymond, Hof bei Salzburg / Österreich

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird unter Bezug auf § 286 IV HGB verzichtet.

Bei den sonstigen finanziellen Verpflichtungen sind Verpflichtungen aus Leasingverträgen von TEUR 15 zu nennen, die innerhalb von zwölf Monaten nach Bilanzstichtag fällig werden.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 11.02.2013 festgestellt.