Elbe-Havel-Logistik GmbHLiquidiert

Elbe-Havel-Logistik GmbH

Genthin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

der Elbe-Havel-Logistik GmbH, Genthin

Registergericht: Amtsgericht Stendal

Handelsregister-Nr.: HR B 5364

I. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, da die dort aufgeführten Größenmerkmale nicht überschritten werden.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften des HGB über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung beachtet worden.

Im Berichtsjahr 2016 wurden erstmalig die Neuerungen des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) im Zusammenhang mit den Übergangsvorschriften des EGHGB angewendet.

Das Gliederungsschema gemäß § 266 und § 275 HGB wurde zur Anpassung an die Vorschriften des BilRUG um folgende Positionen verändert:

In der Gewinn- und Verlustrechnung:

Folgende Abweichungen von in Vorperioden praktizierten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Berichtsjahr vorgenommen:

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, im Fall abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Latente Steuern werden ab 2010 für zeitliche Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Die Bewertung der latenten Steuern erfolgt auf Basis eines aus Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag kombinierten unternehmensindividuellen Steuersatzes. Eine sich insgesamt ergebene passive Steuerbelastung wird in der Bilanz als passive latente Steuer ausgewiesen. Für eine sich insgesamt ergebende Steuerentlastung wird das Aktivierungswahlrecht ausgeübt, der Ausweis erfolgt unter aktive latente Steuern.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Die Gesellschaft verfügt nur in geringem Umfang über eigenes Anlagevermögen. Dabei erfolgt die Bewertung der Zugänge zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten unter Berücksichtigung gezogener Skonti. Abschreibungen auf das abnutzbare Sachanlagevermögen werden planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer nach der linearen Methode vorgenommen. Die Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände werden in Anlehnung an die AfA-Tabellen der Finanzverwaltung gewählt. Soweit die Geschäftstätigkeit weiteres Anlagevermögen erfordert, erfolgt die Miete von der Muttergesellschaft AJL.

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren aus Dienstleistungen.

Es erfolgt eine Verrechnung von Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter AJL. In den ausgewiesenen Forderungen gegen Gesellschafter wurden Verbindlichkeiten in Höhe von 3,5 T€ gegenüber der AJL aufgerechnet.

Die aktiven latenten Steuern beruhen auf Differenzen in der handels- und steuerrechtlichen Bewertung von Rückstellungen. Es wurde ein Steuersatz von 27,65 % (Vorjahr: 27,30 %) zur Berechnung angewandt.

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 € und wird in vollem Umfang gehalten von der Abfallwirtschaftsgesellschaft Jerichower Land mbH, Genthin.

Nach § 268 Abs. 8 HGB sind 1.695,02 € ausschüttungsgesperrt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen mit 51,3 T€ sonstige Verpflichtungen aus dem Personalbereich.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse ergeben sich im Wesentlichen aus Verträgen mit der AJL, die die Geschäftsbesorgung, die Logistikdienstleistungen und die Bewirtschaftung der Kleinannahmestellen bzw. Kompostierungsanlagen betreffen.

IV. Nachtragsbericht

Vorgänge mit außerordentlicher Bedeutung für das laufende Geschäftsjahr sind nicht eingetreten.

V. Ergänzende Angaben

Das berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers für das abgeschlossene Geschäftsjahr betrug 3,6 T€ und betraf ausschließlich Leistungen für Abschlussprüfung.

Im Jahr 2016 waren durchschnittlich 40 Mitarbeiter (Vorjahr: 39) beschäftigt, davon 11 Angestellte (Vorjahr: 9), 28 gewerbliche Mitarbeiter (Vorjahr: 28) und 1 Aushilfe (Vorjahr: 1).

Der Jahresüberschuss der EHL in Höhe von 214.562,22 € soll auf Vorschlag der Geschäftsführung auf neue Rechnung vorgetragen werden.

VI. Angaben zu den Gesellschaftsorganen

1. Mitglieder der Organe

Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2016 Herr Dr. Henning Gehm, Biederitz, bestellt.

2. Angabe der Geschäftsführer-Bezüge

Der Geschäftsführer erhielt im Jahr 2016 keine Bezüge.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Elbe-Havel-Logistik GmbH, Genthin, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung des Geschäftsführers der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Elbe-Havel-Logistik GmbH, Genthin

Aktivseite

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2016

Elbe-Havel-Logistik GmbH, Genthin

Lagebericht zum 31. Dezember 2016

Elbe-Havel-Logistik GmbH

I. Grundlagen des Unternehmens

1. Organisation

Die Elbe-Havel-Logistik GmbH (im Folgenden: Gesellschaft) wurde am 05.07.2006 mit notariell beurkundetem Vertrag als 100%-ige Tochtergesellschaft der Abfallwirtschaftsgesellschaft Jerichower Land mbH (im Folgenden: AJL) gegründet und am 12.07.2006 in das Handelsregister Stendal unter der HR-Nr. HRB 5364 eingetragen. Die AJL ist eine PPP-Gesellschaft zwischen dem Landkreis Jerichower Land (51 %) und der REMONDIS Kommunale Dienste Ost GmbH (49 %).

2. Ziele und Leistungsangebot

Hauptaufgabe und Ziel der Gesellschaft ist die Unterstützung der AJL bei der Durchführung von diversen Dienstleistungen im gewerblichen und kommunalen Bereich. Hierzu zählen u.a. die Sammlung und Beförderung sowie Behandlung und Sortierung von Abfällen zur Beseitigung und Verwertung, die Bewirtschaftung von Anlagen bzw. Betriebstätten der AJL im Landkreis Jerichower Land incl. der Übernahme von Aufgaben bei der Buchhaltung, der Einsatzleitung und allgemeinen Verwaltungstätigkeiten.

II. Wirtschaftsbericht

1. Rahmenbedingungen

Die Rahmenbedingungen sind als konstant zu bewerten, da die in den Verträgen zwischen der Muttergesellschaft und der Gesellschaft beschriebenen Dienstleistungen aus langfristigen Verträgen bei der AJL resultieren. Im abgelaufenen Geschäftsjahr erbrachte die Gesellschaft keine Dienstleistungen für dritte Unternehmen. Die Reduzierung des Ertrags resultiert aus dem verminderten Leistungsspektrum bei Dienstleistungen für die AJL, wie z.B. bei der Mitarbeit bei der Kompostierung von biologisch abbaubaren Stoffen.

2. Geschäftsverlauf

Da sich im abgelaufenen Geschäftsjahr der Arbeitsaufwand leicht verminderte, sank auch der Umsatz um 31 T€ auf 1.383 T€ (Vorjahr: 1.414 T€). Die Gesellschaft beteiligt sich seit dem 01.01.2015 zusammen mit der Muttergesellschaft an der Erbringung der Dienstleistung Einsammlung und Verwertung von Papier, Pappe und Kartonagen. Durch die Reduzierung des Leistungsspektrums sanken die Umsatzerlöse im Vergleich zur Planung um ca. 1 %.

A. Ertragslage

Im Berichtsjahr ergeben sich Umsatzerlöse in Höhe von 1.383 T€. Der Jahresüberschuss des abgelaufenen Geschäftsjahres verminderte sich auf 215 T€ und liegt damit 10 T€ unter dem Vorjahresergebnis. Der Betriebsleistung standen vor allem Personalkosten (1.039 T€) und sonstige betriebliche Aufwendungen (56 T€) gegenüber.

In der Gesellschaft wurden im Jahr 2016 durchschnittlich 40 Mitarbeiter beschäftigt (Vorjahr: 39 Mitarbeiter). Die Gesamtzahl der Mitarbeiter setzt sich zusammen aus 28 gewerblich Beschäftigten, 11 angestellt Beschäftigten (ohne Auszubildende und Geschäftsführer) sowie 1 Aushilfe. Der Personalaufwand der Gesellschaft betrug im Berichtsjahr 1.039 T€ (Vorjahr: 1.086 T€). Der im Vergleich zum Vorjahr gesunkene Personalaufwand liegt in verminderten Arbeitsaufträgen begründet.

In der internen Erfolgsrechnung ergibt sich ein Betriebsergebnis von 298 T€ (Vorjahr: 308 T€). Unter Berücksichtigung des Finanzergebnisses verbleibt ein Ergebnis vor Steuern von 297 T€ (Vorjahr: 310 T€).

B. Finanzlage

Für die Finanzierung des Geschäfts standen im Berichtsjahr ausreichend Mittelzuflüsse aus laufender Geschäftstätigkeit zur Verfügung.

Wesentliche Investitionen wurden im Laufe des Jahres 2016 nicht getätigt.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen nicht.

Der Cashflow (Jahresüberschuss zzgl. Abschreibungen) verminderte sich im Geschäftsjahr um 10 T€ auf 215 T€ (Vorjahr: 225 T€).

C. Vermögenslage

Auf der Kapitalseite erhöhte sich das Eigenkapital in Höhe der Einstellung in die Gewinnrücklagen und des Jahresüberschusses um 215 T€ auf 1.296 T€. Unter Berücksichtigung der Veränderung der Bilanzsumme ergibt sich eine Eigenkapitalquote der Gesellschaft in Höhe von 87 % (Vorjahr: 86 %).

III. Voraussichtliche Entwicklung

1. Chancen- und Risikobericht

Zur Erfassung der Risiken und Chancen und zum Umgang mit diesen nutzt die Gesellschaft wirksame Steuerungs- und Kontrollinstrumente. Die Gesellschaft hat sich zusammen mit dem Gesellschafter AJL erfolgreich an der Ausschreibung des Landkreises Jerichower Land über die Entsorgungsdienstleistungen für die Fraktionen Haus-, Bio- und Sperrmüll sowie Elektroaltgeräte, verbotswidrig abgelagerte Abfälle, Papier und Kartonagen beteiligt. Die Verträge haben eine Laufzeit von acht Jahren und können um zwei weitere Jahre verlängert werden. Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestandsgefährdenden Einfluss auf die Unternehmensfortführung haben, sind derzeit nicht bekannt.

2. Prognosebericht

Insbesondere durch die o.g. kommunalen Dienstleistungen wird ein konstantes Arbeitsaufkommen bei der Gesellschaft für die nächsten Jahre erwartet.

Die konservative Mittelfristplanung sieht für 2017 und 2018 Erträge in Höhe von rund 1.140 T€ bzw. 1.163 T€ vor. Auf der Grundlage dieser Planung werden konstante Betriebsergebnisse erwartet.

Aufgrund der langfristigen Verträge bei der Muttergesellschaft und der dadurch bedingten stabilen Auftragslage wird die Entwicklung der Gesellschaft für die nächsten Jahre als stabil bewertet.