ad notam AG

ad notam AG

Hilzingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

zum 31.12.2022

ad notam AG Produktion und Vertrieb von Werbeträgersystemen, 78247 Hilzingen

1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die ad notam AG hat ihren Sitz in Hilzingen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Freiburg i.Br. unter HRB 704638 eingetragen.

2. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes und der Satzung aufgestellt.

Nach den Größenklassen des § 267 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte sind zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Im Berichtsjahr wurden Entwicklungsleistungen in Ausübung des Wahlrechts nach § 248 Abs. 2 HGB als selbsterstellte immaterielle Vermögensgegenstände aktiviert. Die Bewertung erfolgt zu Herstellungskosten, vermindert um planmäßige kumulierte Abschreibungen. Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen in Form der Anteile und Ausleihungen an verbundenen Unternehmen sind zu Anschaffungskosten oder bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung zu dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bilanziert.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren werden zu Anschaffungskosten oder den niedrigeren beizulegenden Werten am Bilanzstichtag, unfertige und fertige Erzeugnisse zu Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten umfassen neben den Material- und Fertigungseinzelkosten angemessene Teile der notwendigen Material- und Fertigungsgemeinkosten einschließlich Abschreibungen, soweit sie durch die Fertigung veranlasst sind. Bestandsrisiken, die sich aus der Lagerdauer oder einer geminderten Verwertbarkeit ergeben, werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Für die Bemessung der Herstellungskosten wurden auch die anteiligen Kosten der allgemeinen Verwaltung berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert oder niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Liquiden Mittel sind mit ihren Nominalbeträgen erfasst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des Erfüllungsbetrages, d. h. inklusive erwarteter Preis- und Kostensteigerungen, angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Fremdwährungen werden entsprechend dem am Tag des Geschäftsvorfalls gültigen Wechselkurs in Euro umgerechnet.

4. Angaben zur Bilanz

Finanzanlagen

Der Buchwert der Anteile beträgt zum 31. Dezember 2022 insgesamt TEUR 79.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 132.040,01 (Vorjahr: EUR 164.515,36) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle anderen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt EUR 3.404.393,00 und ist eingeteilt in auf den Namen lautende Stückaktien à EUR 1,00.

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 11. März 2017 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 28. Februar 2022, das Grundkapital der Gesellschaft einmal oder mehrmals gegen Bar- und Sacheinlagen um bis zu EUR 1.044.775,00 zu erhöhen. Das genehmigte Kapital beträgt somit nach teilweiser Ausschöpfung noch EUR 704.336,00. Die Kapitalrücklage resultiert aus dem Unterschiedsbetrag zwischen dem Nennbetrag und dem erzielten Ausgabebetrag.

Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten haben EUR 331.267,58 (Vorjahr: EUR 314.933,41) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 250.000,00. Die Sicherungsrechte beziehen sich hierbei auf das Warenlager, die Vorräte sowie die Debitorenforderungen. Bezüglich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

5. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus Währungsumrechnung in Höhe von TEUR 6 sowie Corona-Zuschüsse vom Land Baden-Württemberg in Höhe von TEUR 391.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus der Währungsumrechnung in Höhe von TEUR 31.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 3).

6. Sonstige Angaben

Vorstand

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Herr Oliver Röttcher, Volkertshausen, Bankkaufmann

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehören folgende Personen an:

Herr Christopher Wanzel, Stuttgart, Unternehmensberater, Vorsitzender

Herr Thomas Röttcher, Ingelheim, Betriebswirt, Stellvertretender Vorsitzender

Herr Josef Voldrich, Radolfzell, Radio- und Fernsehtechniker

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 95.780,08 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25. Juli 2023