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Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.  Allgemeine Angaben

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden die Vorschriften des Handelsgesetz­buches sowie des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapital­gesellschaft.

Die für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 266 HGB und § 276 HGB eingeräumten Er­leichterungen bei der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden nicht in Anspruch genommen.

2.  Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet. Die Abschreibungen wurden ausschließlich nach der linearen Methode vorge­nommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten alle zum Bilanzstichtag vorliegenden Risiken. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung not­wendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Ausgaben.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem jeweiligen Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung gekommen.

II. Erläuterungen zur Bilanz1.  Anlagevermögen

Eine von den gesamten Anschaffungskosten ausgehende Darstellung der Entwicklung der Posten des Anlagevermögens ist auf dem beiliegenden Anlagenspiegel wieder­gegeben.

2.  Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

3.1. Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 143.627,75 mit einer Restlaufzeig von bis zu einem Jahr.
Es besteht aus dem Vorjahr eine notwendige Einzelwertberichtigung in Höhe von EUR 27.432,16 aufgrund drohender Zahlungsausfälle im Nachgang der Covid19-Pandemie.

3.2. Die sonstigen Forderungen von Höhe von EUR 67.501,38 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4.  Sonstige Wertpapiere

Das Wertpapierdepot wird bei der DekaBank unterhalten und wird mit dem Depotwert zum Abschlußstichtag bewertet.

5.  Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von EUR 738.382,57 wird bei der Berliner Sparkasse unterhalten.

6.  aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Dieser Posten beinhaltet im Geschäftsjahr bezahlte Kosten für Versicherungen und Abonnement für das Jahr 2023.

7.  Rückstellungen

7.1. Die Steuerrückstellungen beinhalten die für das Vorjahr und das Geschäftsjahr zu erwartende Steuerfestsetzung zur Körperschaftsteuer nebst Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer.

7.2. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die zu erwartende Beiträge zur Künstlersozialkasse sowie die Geschäftsführer-Tantiemen und die Kosten für den Jahresanschluss nebst Steuererklärungen für das Geschäftsjahr und das Vorjahr.

8.  Verbindlichkeiten

8.1. Das Corona-Hilfsdarlehen der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) valutiert zum Aschlußstichtag mit EUR 234.375,00 und hat eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

8.2. Die erhaltenen Anzahlungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

8.3. Bei sämtlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 70.521,87 beträgt die Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

8.4. Auch bei den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 69.312,63 beträgt die Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

III. Sonstige Angaben

1.  Zusammensetzung der Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2022:

 - Herr Johannes Krempl, (Kaufmann), Berlin und
 - Herr Sebastian Wilke, (Kaufmann), Berlin.

2.  Sonstiges

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen verzinsliche Forderungen in Höhe von EUR 66.185,09; es bestehen keine Verbindlichkeiten.

Die Geschäftsführung empfiehlt der Gesellschafterversammlung den Jahresüberschuss von EUR 77.982,95 auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 04. Dezember 2023

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Johannes Krempl     Sebastian Wilke

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.12.2023 festgestellt.