ATERG GmbH

ATERG GmbH

Dänischenhagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemein

Bei der Bilanzierung der einzelnen Vermögens- und Schuldposten werden die Ansatzvorschriften gemäß §§ 246 - 251 HGB unter spezieller Beachtung der für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 264 ff HGB zugrunde gelegt.

Die Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256 HGB wurden bei den im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenständen und Schul­den beachtet.

Nach den in § 267 HGB vorgegebenen Umschreibungen der Größenklassen handelt es sich bei der ATERG GmbH um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Gemäß § 274a Nr. 5 HGB ist die Gesellschaft von der Anwendung des § 274 HGB (Abgrenzung latenter Steuern) befreit.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen werden zu den Anschaffungs­kosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen wurden entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften planmäßig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Abschreibungen entsprechend den §§ 253 Abs. 4, 254, 279 Abs. 2 HGB a.F., welche in den Geschäftsjahren vorgenommen wurden, die vor dem 01.01.2010 begonnen haben, wurden beibehalten.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Risiken im Forderungsbestand werden angemessen berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen sind mit dem Betrag ausgewiesen, der unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung anzusetzen ist. Sie berück­sichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

C. Angaben zu Posten der Bilanz

I. Aktiva

a) Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, soweit es sich um abnutzbare Wirtschaftsgüter handelt, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer und den maßgeblichen Vorschriften vorgenommen.

b) Umlaufvermögen

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen Forderungen gegen die nordostsee.leasing GmbH & Co. Leasingfonds KG, Kronshagen (TEUR 57).

II. Passiva

a) Eigenkapital

Der Bilanzgewinn beträgt 81.487,51 EUR (Vorjahr: 56.028,48 EUR), davon Gewinnvortrag: 56.028,48 EUR (Vorjahr: 22.790,26 EUR).

b) Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die Körperschaftsteuer sowie den Solidaritätszuschlag für das Veranlagungsjahr 2010 (TEUR 2).

D. Sonstige Angaben

Geschäftsführer ist:

Herr Jörg Wohlert, Dänischenhagen.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Be­schränkungen des § 181 BGB befreit.

Die ATERG GmbH war im Geschäftsjahr unbeschränkt haftende Gesellschafterin der folgenden Gesellschaft:

nordostsee.leasing GmbH & Co. Leasingfonds KG mit dem Sitz in Kronshagen (HRA 5940 KI).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.227,30 EUR (Vorjahr: 6.654,75 EUR).

Dänischenhagen, 29. März 2012

Jörg Wohlert

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31.03.2012