Schulte & Enkmann Travel-Service GmbHLiquidiert

Schulte & Enkmann Travel-Service GmbH

Wesel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

  Allgemeine Angaben


Die Gesellschaft gehört nach Bilanzsumme, Umsatzerlösen und Mitarbeiterzahl
zu den kleinen Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der Schulte und Enkmann Travel-Service GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.             

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Der Ersteller des Jahresabschlusses geht trotz der bilanziellen Überschuldung von einer positiven Fortführungsprognose der Gesellschaft aus (going-concern-Prinzip).

Die Gesellschaft macht bei der Aufstellung der Bilanz und des Anhangs von den Erleichterungen des § 266 Abs. 1 Satz 3 bzw. § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch. Sie wird für die Offenlegung die Erleichterungen des § 326 HGB in Anspruch nehmen, d.h. nur die Bilanz gem. § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB und den sie betreffenden Anhang beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch einreichen.

Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden


Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der  Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden lt. Angaben der Geschäftsleitung zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die Rechnungsabgrenzungen wurden unter der Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Wertberichtigung zu Forderungen ist mit einem Pauschalsatz ermittelt worden. Zusätzlich hierzu wurden falls erforderlich Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.
Soweit noch ausstehende Einlagen vorhanden waren, wurden diese hiervon abgesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten  gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellung  wurde in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen  Erfüllungsbetrags angesetzt. Künftige Preis- und Kostensteigerungen wurden  berücksichtigt und bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr  wurde eine Abzinsung gem. § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB vorgenommen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung

Aktive latente Steuern / Passive latente Steuern

Es wurde von der Erleichterung des § 274a Nr. 5 HGB Gebrauch gemacht und auf den  Ansatz latenter Steuern gem. § 274 HGB verzichtet.

Sonstige Pflichtangaben


Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane gem. § 285 Nr. 10 HGB

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch
den Geschäftsführer Herr Martin Schulte geführt.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG


Gegenüber den Gesellschaftern bestehen folgende Rechte und Pflichten.

Sachverhalte  Betrag
Verbindlichkeiten Schulte und Enkmann
Medien-Service GmbH EUR     71.760,17
Verbindlichkeiten Frank EUR      2.600,00
Verbindlichkeiten Breuer EUR       2.600,00


Wesel, im November 2012

        gez.
Schulte, Martin
            Geschäftsführer

  

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 5.200,00 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 5.200,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2012 festgestellt.