Hotel Am
Ring GmbH
Neubrandenburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
344.160,00 |
242.943,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
7.285,00 |
10.526,00 |
| II.
Sachanlagen |
336.875,00 |
232.417,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
252.054,98 |
250.856,41 |
| I.
Vorräte |
55.431,50 |
49.190,90 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
116.230,54 |
113.980,02 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
177,20 |
177,20 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
80.392,94 |
87.685,49 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
12.434,48 |
16.390,80 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
608.649,46 |
510.190,21 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
5.287,51 |
23.037,91 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
2.526,68 |
135.153,12 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
17.750,40 |
-132.626,44 |
| B.
Rückstellungen |
169.381,12 |
183.635,68 |
| C.
Verbindlichkeiten |
431.785,91 |
301.516,62 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
409.515,59 |
286.307,65 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
22.270,32 |
15.208,97 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.194,92 |
2.000,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
608.649,46 |
510.190,21 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Hotel Am Ring GmbH ist im Handelsregister des
Amtsgerichts Neubrandenburg unter 4340 eingetragen und hat
ihren Firmensitz in Neubrandenburg.
Der Jahresabschluss der Hotel Am Ring GmbH für
das Geschäftsjahr 2017 ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches in der Fassung des GmbH-Gesetzes
aufgestellt worden.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Es wurden bei der Erstellung des Jahresabschlusses
freiwillig die Gliederungsvorschriften für große
Kapitalgesellschaften angewandt.
Im Anhang wird von den Erleichterungen gem.
§§ 274a, 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.
II.
Erläuterungen zur Bilanz
1.
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem.
§§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie der
einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
2.
Angabe von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten - vermindert um
planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen -
angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen
Methode vorgenommen.
Für Bilder, Kunstgegenstände und
Kleininventar ist ein Festwert angesetzt.
Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am
Bilanzstichtag angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im
Vorratsvermögen sind durch angemessene Abwertungen
berücksichtigt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen
darstellen, werden mit dem Nennwert abzüglich einer
Pauschalwertberichtigung bewertet. Bei zweifelhaften
Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in
Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.
Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verpflichtungen. Die Pensionsrückstellungen werden
nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit der
Projected-Unit-Credit-Methode ermittelt. Grundlagen des
Gutachtens sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus
Heubeck und der durch die Deutsche Bundesbank bekannt
gegebenen Rechnungszinsfuß von 3,68 %, der dem
durchschnittlichen Marktzins der vergangenen 10
Geschäftsjahre bei einer angenommenen Restlaufzeit von
15 Jahren entspricht. Zudem ist ein Gehaltstrend von
0,0 % berücksichtigt.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
Der unter den Pensionsrückstellungen
ausgewiesene Betrag ergibt sich nach Saldierung mit einer
Rückdeckungsversicherung gem. § 246 Abs. 2 S. 2
HGB. Die Anschaffungskosten und der beizulegende Zeitwert
des saldierten Vermögens betragen 48.396,20 EUR, der
Erfüllungsbetrag der verrechneten
Pensionsrückstellung beträgt 63.963,30 EUR. Der
Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung der
Pensionsrückstellung mit dem durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen 10 Geschäftsjahre
anstelle mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen 7 Geschäftsjahre beläuft sich auf
6.949,33 EUR. Dieser Unterschiedsbetrag ist für die
Ausschüttung gesperrt.
Die sonstigen Rückstellungen sind für
Abschluss- und Prüfungskosten, Aufbewahrungspflichten,
Urlaub, Überstunden, Nachforderung von
Sozialversicherungsbeiträgen und ausstehende
Rechnungen gebildet worden.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind im branchenüblichen Umfang durch
Eigentumsvorbehalt gesichert.
4.
Gesetzliche Vertreter
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im
Geschäftsjahr 2017 Frau Elfrun Scheller und
Herr Diemo Tam.
5.
Sonstige Angaben
Die Zahl der 2017 durchschnittlich beschäftigten
Arbeitnehmer beträgt 90.
Neubrandenburg, 17.September 2018
gez. Elfrun Scheller
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gez. Diemo Tam
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(Geschäftsführerin)
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(Geschäftsführer)
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sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.12.2018 festgestellt.
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