HEIN
Immobilien GmbH
Borsdorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
35.454,69 |
44.165,69 |
| I.
Sachanlagen |
22.311,00 |
31.022,00 |
| II.
Finanzanlagen |
13.143,69 |
13.143,69 |
| B.
Umlaufvermögen |
196.600,62 |
115.583,41 |
| I.
Vorräte |
93.280,00 |
100.837,33 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
95.368,42 |
7.935,48 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
7.952,20 |
6.810,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.966,83 |
2.403,23 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
236.022,14 |
162.152,33 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
53.769,82 |
44.315,17 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-2.500,00 |
-2.500,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
22.500,00 |
22.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
19.888,82 |
13.202,20 |
| III.
Jahresüberschuss |
11.381,00 |
8.612,97 |
| B.
Rückstellungen |
6.033,77 |
3.790,90 |
| C.
Verbindlichkeiten |
176.218,55 |
114.046,26 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
64.052,60 |
62.248,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
236.022,14 |
162.152,33 |
Anhang
zum Jahresabschluss 2011
der Firma
Hein Immobilien GmbH
Großer Weg 16
04451 Borsdorf/OT Zweenfurth
(zugleich Erläuterungen zur Bilanz)
I. Allgemeines
1. Rechnungslegung
Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den
Vorschriften des dritten Buches des HGB (§§ 238
ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen
für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB)
aufgestellt worden.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne von § 267 (1) HGB.
Die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und der
Anhang enthalten die nach dem HGB erforderlichen
Aufgliederungen und Angaben. Der Gliederung der Bilanz,
sowie der Gewinn- und Verlustrechnung liegen die
Vorschriften der §§ 266 und 275 (2) HGB
(Gesamtkostenverfahren) zugrunde.
2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme
steuerrechtlicher Maßnahmen
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu
diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes
(GmbH) zu beachten. Für die Erstellung des
Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden maßgebend.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Sonderabschreibungen wurden nicht vorgenommen.
Zur Berechnung der planmäßigen
Abschreibungen wurden die folgenden Methoden herangezogen.
Das Sachanlagevermögen wird in folgenden,
steuerrechtlich zulässigen Zeiträumen
abgeschrieben:
Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
innerhalb von 3-10 Jahren.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
mit einem Wert zwischen 151,00 und 1.000,00 € wurden
nach dem Vorschriften des § 6 (2a) EStG über die
Poolabschreibung abgeschrieben.
Forderungen wurden mit dem Nennwert bewertet.
Pauschalwertberichtigungen wegen latenter Ausfallrisiken
wurden nicht gebildet.
Beim Ansatz der sonstigen Rückstellungen wurden
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren nach 275 (2) HGB gewählt.
Dies ist eine im wesentlichem erstellte Bilanz, die
aber nicht abschließend der beim Finanzamt
einzureichenden Bilanz entspricht.
4. Sonstige Angaben zum Jahresabschluss
Zum alleinigen Geschäftsführer ist Herr
Guido Hein bestellt. Er ist von den Beschränkungen des
§ 181 BGB befreit.
Leipzig, den 30. Dezember 2012
Herr Guido Hein
II. Angaben zu Einzelposten in der Bilanz
1. A K T I V A
A. Sachanlagevermögen
Die Zusammensetzung des Anlagevermögens ergibt
sich aus dem beigefügten Anlagespiegel.
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Warenbestand
Zum Bilanzstichtag befand sich im Umlaufvermögen
ein Immobilienwert von
93
.280,00 EUR
II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen/Sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen
Der Bestand zum 31.12.2011 in Höhe von EUR
72.439,70 ergibt sich aus der dem Jahresabschluss
beigefügten Debitorenaufstellung. 72.439,70 EUR
Forderung USTJE 2011 0,00 EUR
Forderung UST lfd. Jahr IV. Quartal 2.031,68
EUR
5
.447,98 EUR
Gesellschafterverrechnungskonto kfr. O. Verzinsung
3.400,00
EUR
Eine Einzel- sowie Pauschalwertberichtigung erfolgte
nicht.
2. Sonstige Vermögensgegenstände
- Kautionen Büromiete
1.300,00 EUR
Hierbei handelt es sich um Mietkaution für LWB
III. Liquide Mittel
Das Guthaben setzt sich zum 31.12.2011 wie folgt
zusammen:
Kasse 493,55 EUR
Bank (1800) Verbindlichkeit
Bank (1810) 2.757,34 EUR
Bank (1820) 4.701,31 EUR
7
.952,20 EUR
Der Ausweis erfolgt in Übereinstimmung mit den
Eintragungen im Kassenbuch bzw. den Kontoauszügen der
Kreditinstitute zum Bilanzstichtag unter
Berücksichtigung der Wertstellung.
IV Aktive Rechnungsabgrenzung
In Höhe von 1.251,59 EUR
besteht aus Zinsanteilen für spätere
Perioden.
Lohnvorauszahlung Januar 2012 2.715,24 EUR
3.966,83 EUR
2. P A S S I V A
A. Eigenkapital
Das Eigenkapital der Gesellschaft hat sich im
Geschäftsjahr 2010 wie folgt entwickelt:
I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 EUR
Stand zum 31.12.2011
25.000,00 EUR
B. Rückstellungen
Für die Erstellung des Jahresabschlusses und der
betrieblichen Steuererklärungen des Jahres 2010
wurde ein Betrag
von
1.700,00 EUR
2011 erhöht um 1.400,00 EUR
zurückgestellt.
Gewerbesteuerrückstellung
2011
X,00 EUR
Körperschaftsteuerrückstellung 2011
X,00 EUR
Stand zum 31.12.2011 3
.100,00 EUR
Umsatzsteuer nicht fällig 2.933
,77 EUR
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Banken und
Kreditinstituten
Ein Geschäftskonto hat einen Kontokorrentkredit
von 4.607,22 EUR
Darlehen 48514,06 EUR
Das Darlehen aus der Kfz-Finanzierung valutiert mit
22.153,09 EUR
Das Darlehen Immobilie Haselbach 77.012,86 EUR
Das Darlehen Immobilie Zweenfurth 13.000,00 EUR
Verblk. Steuern und Abgaben früherer Perioden
258,97 EUR
Verblk. Lohn 32,04 EUR
Verblk. Lohn -u. Kiststeuer 1.641,25 EUR
2. Verbindlichkeiten aus Lieferung/Leistung
Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung
betragen 8.969,38 EUR
- davon mit einer Restlaufzeit von einem Jahr
8.969,38 EUR
Der Bestand zum 31.12.2010 in Höhe von EUR
1.938,41 ergibt sich aus der dem Jahresabschluss
beigefügten Kreditorenaufstellung.
3. Sonstige Verbindlichkeiten
Die sonstige Verbindlichkeiten betragen EUR
und resultieren im Wesentlichen aus:
- Umsatzsteuerjahreserklärung 2011 29,68 EUR
III. Angaben zur Ergebnisverwendung in Fortführung
des Jahresergebnisses
Das Jahresergebnis wird auf Vorschlag der
Geschäftsleitung wie folgt verwendet:
Posten der Ergebnisverwendung Betrag
-------------------------------------------------------
Jahresüberschuss 2007 2.963,47 EUR
Jahresüberschuss 2008 4.082,71 EUR
Jahresüberschuss 2009 6.156,07 EUR
Jahresüberschuss 2010 6.686,62 EUR
Jahresüberschuss 2011 11.381,00 EUR
Gesamtvortrag 31
.269,87 EUR
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich
vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung
offengelegt.
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