Datatron
GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
11.025,20 |
9.866,20 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
11.024,20 |
9.865,20 |
| 1.
technische Anlagen und Maschinen |
5,10 |
5,10 |
| 2.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
11.019,10 |
9.860,10 |
| B.
Umlaufvermögen |
11.251,09 |
8.905,88 |
| I.
Vorräte |
7.265,33 |
5.000,00 |
| 1.
unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen |
2.265,33 |
0,00 |
| 2.
fertige Erzeugnisse und Waren |
5.000,00 |
5.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.715,46 |
1.927,16 |
| 1.
sonstige Vermögensgegenstände |
2.715,46 |
1.927,16 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.270,30 |
1.978,72 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
169,53 |
159,53 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
132.643,32 |
122.471,11 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
155.089,14 |
141.402,72 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
158.207,91 |
148.035,70 |
| III.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
0,00 |
0,00 |
| davon
Gewinnvortrag |
148.035,70 |
140.066,24 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
132.643,32 |
122.471,11 |
| B.
Rückstellungen |
1.908,25 |
1.628,00 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
1.908,25 |
1.628,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
153.180,89 |
139.774,72 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
42.859,20 |
41.357,32 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
42.859,20 |
41.357,32 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
110.321,69 |
98.417,40 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
555,09 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
155.089,14 |
141.402,72 |
Anhang
Grundlagen und Methoden
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Grundsätzen der
§§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften
für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264
HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen
Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung
wurde Gebrauch gemacht.
Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund
des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren
im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden maßgebend:
Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungs-
oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar vermindert um
die steuerlich zulässige Abschreibung bewertet.
Für Gegenstände des beweglichen
Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder
Herstellungskosten zwischen 150,01 und 1.000,00 EUR welche
vor 2010 in einen Sammelposten eingestellt wurden, wurde
die Bewertungsmethode und der Wertansatz beibehalten.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu
Herstellungskosten bewertet.
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und Waren erfolgte mit einem Festwert.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
bilanziert. Risikobehafteten Posten wird grundsätzlich
durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen
Rechnung getragen.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen berücksichtigen die erkennbaren
Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB
bilanziert.
Einzelerläuterungen
Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögen
einschließlich der kumulierten Abschreibungen ergibt
sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.
Unfertige Leistungen und Warenbestand
Der Warenbestand wurden zum Bilanzstichtag mit
einem Festwert angesetzt.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks
Der Kassenbestand ist durch
Kassenbuchaufzeichnungen nachgewiesen.
Die ausgewiesenen Guthabensalden der Kreditinstitute
stimmten unter Berücksichtigung zeitlicher
Buchungsdifferenzen mit den Kontoauszügen
überein.
Gezeichnetes Kapital
Als gezeichnetes Kapital wird das Stammkapital
der Gesellschaft ausgewiesen.
Es wurde zum Bilanzstichtag von Herrn Frank Weidner
gehalten.
Es ist in voller Höhe eingezahlt.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, insbesondere
für die Aufwendungen zur Erfüllung der
Aufbewahrungspflicht und für die Kosten des
Jahresabschluss, sowie sonstiger zu erwartender
Aufwendungen.
Verbindlichkeiten
Kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von 43
TEUR.
Sonstige Angaben
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend den gesetzlichen Vorschriften
grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.
Im Wirtschaftsjahr 2011 waren keine Arbeitnehmer
beschäftigt.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Herrn Horst Armbrecht
In der Position Verlustvortrag sind die
Verlustvorträge der Vorjahre kumuliert enthalten.
Bilanzielle Überschuldung
Die Gesellschaft ist buchmäßig
Überschuldet. Eine tatsächliche
Überschuldung ist jedoch nicht gegeben, weil zur
Abwendung der Überschuldung gem. § 19 InsO die
Gläubiger mit ihren Forderungen gegen die Gesellschaft
im Rang zurück getreten sind. Zum Bilanzstichtag lagen
Rangrücktrittserklärungen in Höhe von 110
TEUR vor. Der Geschäftsführer versichert dass zum
Bilanzstichtag 31.12.2011 im Anlagevermögen stille
Reserven von rd. 25 TEUR enthalten sind und eine positive
Fortführungsprognose bestand.
Ergebnisverwendungsvorschlag
In der Gesellschafterversammlung von 31.08.2012 ist
der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011
genehmigt worden.
Das Jahresergebnis und der Verlustvortrag aus dem
Vorjahr wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Erklärung des Auftraggebers
Der Unterzeichnende bestätigt die Richtigkeit
der vorgelegten Unterlagen und erteilten Auskünfte.
Die Gewinnermittlung wurde geprüft und wird
gemäß den Vorschriften des § 245 HGB
bestätigt.
Berlin, den 31. August 2012
Horst Armbrecht Geschäftsführer Datatron
GmbH
Bestätigungs-/Versagungsvermerk/Bescheinigungstext
Bescheinigung
Ich habe auftragsgemäß den
Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und
Verlustrechnung sowie Anhang - des Auftraggebers
Datatron GmbH
für das Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis
31.12.2011 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrags erstellt.
Grundlage für die Erstellung waren die mir
vorgelegten Belege, Bücher, Bestandsnachweise und
Daten der selbsterstellten Finanzbuchhaltung, die ich
auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die
mir erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie
die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses
nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den
ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags
liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der
Gesellschaft.
Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der
Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den
Grundsätzen für die Erstellung von
Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst
die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der
Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu
den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Berlin, den 31. August 2012
Jörg Rinsche Steuerberater
|
