IPTR IV GmbHLiquidiert

IPTR IV GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Erläuterungen

Die IPTR IV GmbH i.L. ist zum Bilanzstichtag eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB.
Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.
Die Gesellschaft nimmt überwiegend die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch. Die Gesellschaft macht von der Möglichkeit des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch und stellt nur eine verkürzte Bilanz auf.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung erfolgte unter der Abkehr des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB. Es entstanden jedoch keine Unterschiede in der Bewertung zwischen der Schlussbilanz der werbenden Gesellschaft zum 31. Dezember 2020 und der Gesellschaft in Liquidation zum 01. Januar 2021.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Realisierung mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.
Guthaben bei Kreditinstituten werden jeweils zum Nennwert angesetzt.
Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.
Die Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige (Sachleistungs- und) Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Alle Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und bedürfen daher keiner Abzinsung nach § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.
Kurzfristige Fremdwährungsforderungen (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) sowie liquide Mittel oder andere Vermögensgegenstände in Fremdwährung werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Eigenkapital

Das Eigenkapital in Höhe von TEUR 6.695 besteht neben dem gezeichneten Kapital über TEUR 25 aus einer Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 56.638, einem Verlustvortrag von TEUR 49.901 und einem Jahresfehlbetrag von TEUR 67.
Mit Beschluss vom 15. Januar 2021 hat die Gesellschafterversammlung die Erhöhung der Kapitalrücklage um TEUR 2.600 von bisher TEUR 54.038 auf nunmehr TEUR 56.638 beschlossen.
Verbindlichkeiten
Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.
Die Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von TEUR 318 (Vorjahr: TEUR 318) Verbindlichkeiten gegenüber dem Sondervermögen des "SEB ImmoPortfolio Target Return Fund" für und auf dessen Rechnung die Alleingesellschafterin der IPTR IV GmbH i.L., die CACEIS Bank S.A., Germany Branch, handelt.
Kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Währungsumrechnung in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 33) und periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 0).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von TEUR 13 (Vorjahr: TEUR 19), Buchführungskosten in Höhe von TEUR 15 (Vorjahr: TEUR 15), Rechts- und Beratungskosten in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 4), Negativzinsen in Höhe von TEUR 35 (Vorjahr: TEUR 23) und Wechselkursverluste in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr: TEUR 21).

V. Sonstige Angaben

Liquidatoren

Die Geschäftsführung der Gesellschaft bestand in 2021 aus folgenden Personen:
· Herr Hermann Löschinger, Kelkheim (seit 24.01.2017 bis 28.02.2022)
· Frau Ingrid Busch-Wilms, Riedstadt (seit 24.01.2017)
· Frau Carolina von Groddeck, Frankfurt am Main (seit 13.02.2017)
Die Vertretung der Gesellschaft erfolgt gemeinschaftlich durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer mit einem Prokuristen.
Die Geschäftsführung erhielt in 2021 keine Bezüge.
Mit der Abwicklung der Gesellschaft sind als Liquidatorin Carolina von Groddeck, Frankfurt am Main, als Liquidatorin Ingrid Busch-Willms, Riedstadt und als Liquidator Roland Maria Döhn, Bad Soden am Taunus bestellt worden. Die Gesellschaft wird durch zwei Liquidatoren oder durch einen Liquidator gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2021 waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Vereinbarungen des Jahres 2017 bestehen zum Bilanzstichtag Haftungsverhältnisse bzw. finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 5.727.

Angaben zur Muttergesellschaft

Die Gesellschaft wurde von der Kapitalanlagegesellschaft Savills Fund Management GmbH für Rechnung des Immobilien-Sondervermögens "SEB ImmoPortfolio Target Fund" gehalten.
Da sich der Fonds aufgrund gesetzlicher Vorschriften in der (Zwangs-)Abwicklung befindet, ist der Fonds mit Ablauf des 31. Mai 2017 per Gesetz auf die Depotbank CACEIS Bank S.A., Germany Branch, München (CACEIS), übergegangen. In diesem Zuge gingen die Anteile von der Savills Fund Management GmbH für Rechnung des SEB ImmoPortfolio Target Fund auf CACEIS für Rechnung des SEB ImmoPortfolio Target Fund über. Ein Kaufpreis wurde hierfür nicht fällig.

Liquidation

Mit Beschluss vom 17.12.2020 wurde die Auflösung der Gesellschaft mit Ablauf des 31. Dezember 2020 beschlossen. Die Gläubiger wurden durch Bekanntmachung im Bundesanzeiger am 17. Februar 2021 aufgefordert, sich bei der Gesellschaft zu melden. Bislang haben sich keine Gläubiger gemeldet.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.06.2023 festgestellt.