Saphir Tec AG

Saphir Invest Aktiengesellschaft

Klink

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

a) Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Saphir Invest Aktiengesellschaft, 17192 Klink, zum 31.12.2010 wurde gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kaufleute (§§ 242 ff. HGB) und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des Aktiengesetzes-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses (§§ 266 Abs. 1, 276, 288 und 326 HGB) wurden in Anspruch genommen.

b) Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich gegenüber dem Vorjahr nicht und entspricht den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften. Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt worden:

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 263 HGB) und den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. Darüber hinaus hat die Gesellschaft die ergänzenden Vorschriften zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für Kapitalgesellschaften beachtet.

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung erfolgt zeitanteilig linear.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlage-vermögens werden zu Anschaffungs- oder Her-stellungskosten bilanziert und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen werden beim beweglichen Anlagevermögen überwiegend nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlage-vermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs-kosten von 60,- € bis 410,- €) wurden gemäß § 6 Abs. 2 S. 1 EStG im Erwerbsjahr voll abge-schrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 60,- € werden mit der Anschaffung als Aufwand gebucht.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Bewertung unfertiger Leistungen erfolgt zu Herstellungskosten unter Beachtung der verlust-freien Bewertung.

Handelswaren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Abgesehen von handelsüblichen Eigentums-vorbehalten sind die Vorräte frei von Rechten Dritter.

Die Forderungen und sonstige Vermögens-gegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berück-sichtigt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rück-stellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen und werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rück-zahlungsbetrag ausgewiesen.


c) Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz
1. Anlagevermögen
Auf die Darstellung der Entwicklung des Anlage-vermögens wird aufgrund einer kleinen Kapitalgesellschaft verzichtet.

Die Gesellschaft hielt zum 31.12.2010 einen Gesellschaftsanteil in Höhe von EUR 100,00 an der Volksbank Gütersloh e.G.. Desweiteren hält die Gesellschaft 100% der Aktien an der MAX24 Aktiengesellschaft (Klink).

2. Umlaufvermögen
Sämtliche Forderungen in Höhe von 36.910,95 EUR (Vorjahr: 18.196,96 EUR) haben eine Restlaufzeit von einem Jahr.

3. Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital der Saphir Invest AG betrug am Bilanzstichtag 357.904,32 EUR; es ist eingeteilt in 350.000 Inhaberstammaktien ohne Nennwert. Gegenüber dem Vorjahr gab es keine Kapitalveränderungen.

4. Entwicklung der Kapitalrücklage
Die Gesellschaft verfügte zum Bilanzstichtag über keine Kapitalrücklage.

5. Genehmigtes Kapital
Ein genehmigtes Kapital lag zum Bilanzstichtag nicht vor.

6. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rück-zahlungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von 14.856,37 EUR (Vorjahr: 42.348,41 EUR) haben eine Restlaufzeit von einem Jahr.

7. Haftungsverhältnisse
Am Abschlussstichtag lagen weder Eventual-verbindlichkeiten noch andere nicht aus der Bilanz ersichtliche wesentliche Haftungsverhältnisse im sine des § 251 HBG vor.


d) Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Gem. § 326 HGB braucht der Anhang für kleine Kapitalgesellschaften keine Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung enthalten.

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr keine Personalaufwendungen, der Vorstand erhielt ebenfalls keinerlei Vergütungen. Über die Aufsichts-ratsvergütung befindet die Hauptversammlung.

e) Sonstige Pflichtangaben
1. Mitarbeiter
Neben dem Vorstand waren keine weiteren Mitarbeiter tätig.

2. Vorstand
Thomas Beckmann, Kaufmann

3. Aufsichtsrat
Birgit Bernau-Beckmann, Kaufmann (Vorsitzende)
Maria Pfeifer, Kauffrau (stellv. Vorsitzende)
Gerald Tropper , Kaufmann

4. Anteilsbestand
Die Future Invest Vermögensverwaltung AG (Frohnleiten, Austria) hält mehr als 80 % der Aktien der Gesellschaft.

Klink, den 11.02.2011

gez. Thomas Beckmann (Vorstand)
Saphir Invest Aktiengesellschaft

WEITERE DATEN

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat, der sich paritätisch aus drei Mitgliedern zusammensetzt, hat sich vom Vorstand regelmäßig in mündlicher und schriftlicher Form über die Lage und Entwicklung der Gesellschaft sowie über bedeutende Geschäftsvorfälle berichten lassen. Die dem Aufsichtsrat zur Zustimmung vorgelegten Geschäfte wurden überprüft und mit dem Vorstand behandelt. Außerhalb der Sitzungen stand insbesondere der Vorsitzende, in Einzelfällen aber auch die anderen Aufsichtsratsmitglieder dem Vorstand beratend zur Verfügung.

In den mehreren Sitzungen des Geschäftsjahres 2010 hat sich der Aufsichtsrat vor allem mit der laufenden Geschäftslage und den damit verbundenen Maßnahmen befaßt.

Der Jahresabschluss 2010 wurde in der Aufsichtsratssitzung am 01.03.2011 vorgelegt. Die vom Vorstand dargelegte Planung für das Geschäftsjahr 2011 hat der Aufsichtsrat diskutiert und zustimmend zur Kenntnis genommen.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes hat der Vorstand unter Berufung des §§ 264 Abs.1 und 267 Abs. 1 HGB verzichtet. Die Gesellschaft ist aufgrund des § 293 HGB nicht verpflichtet einen Konzernabschluß zu erstellen.
Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss zum 31.12.2010 mit Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang sind vom Aufsichtsrat geprüft worden. Nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfungen hat der Aufsichtsrat keine Einwendungen zu erheben. Der Jahresabschluß wurde vom Aufsichtsrat gebilligt.

Der Aufsichtsrat hat in seiner Sitzung am 01.03.2011 einstimmig beschlossen, die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2010 mit Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang überläßt der Aufsichtsrat wie in den Vorjahren gemäß §§ 172 und 173 AktG der ordentlichen Hauptversammlung. Grundsätzlich soll die Hauptversammlung als höchstes Organ der Aktiengesellschaft den Jahresabschluß feststellen.

Klink, im März 2011

Der Aufsichtsrat

gez. Birgit Bernau-Beckmann
Vorsitzende des Aufsichtsrats

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13.08.2011