Pflege- und Service-Center Aktiengesellschaft FinowLiquidiert

"Pflege- und Service-Center Aktiengesellschaft Finow"

Eberswalde

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG zum Jahresabschluss des Geschäftsjahres zum 31.12.2019

I. Vorbemerkung

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind Vermerke zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung im Anhang ausgewiesen.

Die Gesellschaft wird in der Rechtsform einer AG geführt und ist unter der "Pflege- und Service-Center Aktiengesellschaft Finow" in das Handelsregister des Amtsgerichtes Frankfurt (Oder) unter HRB 8360 FF eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist 16227 Eberswalde.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Pflege- und Service Center AG Finow wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum 31.12.2019 die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB auf, sie macht von den Erleichterungen des § 288 HGB Gebrauch.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

III. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Von den Übergangsvorschriften des Art. 67 Abs. 1 S. 2 EGHGB wurde Gebrauch gemacht.

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet. Die Abschreibungen erfolgten pro rata temporis.

Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer zwischen drei und fünfzig Jahren) angesetzt. Die Abschreibungen erfolgten pro rata temporis.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 800,00 erfolgt die Abschreibung in voller Höhe, § 6 Abs. 2 EStG.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Liquide Mittel werden mit ihrem Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt jeweils mit dem Erfüllungsbetrag. Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel.

IV. Angaben zur Bilanz

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen den AWO Stadtverband Eberswalde e.V. in Höhe von EUR 41.176,02 enthalten (Mitzugehörigkeitsvermerk). Darüber hinaus sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an den Gesellschafter AWO Stadtverband Eberswalde Haus- und Grundstücksverwaltung GmbH in Höhe von EUR 15.233,51 enthalten.

Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen:

1.000 Namensaktien a EUR 50,00: 50.000,00 EUR

Der Jahresfehlbetrag des Vorjahres wurde in Höhe von EUR 107.238,22 von der Hauptversammlung am 22. Mai 2019 auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Gewinnrücklagen enthalten in Höhe von EUR 4.349,15 die gesetzliche Rücklage gemäß § 150 Abs. 2 AktG sowie die anderen Gewinnrücklagen in Höhe von EUR 17.548,89.

Die Pensionsrückstellung wird versicherungsmathematisch gemäß § 253 Abs. 2 S. 2 HGB ermittelt. Die Bewertung der Verpflichtung erfolgt unter Berücksichtigung des Austrittes der Berechtigten in Höhe der abgezinsten erdienten Anwartschaft. Der Rechnungszins beträgt 2,85 %. Gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde das vorliegende Deckungsvermögen (Rückdeckungsversicherung) mit der Altersversorgungsverpflichtung verrechnet. Da es durch die erstmalige Anwendung des BilMoG im Jahr 2010 zu einer Erhöhung der Pensionsrückstellungen gekommen ist, wurde der dadurch entstandene Mehraufwand auf 15 Jahre verteilt. Die Aufwendungen aus der erstmaligen Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) werden gesondert in der Gewinn- und Verlustrechnung unter dem Posten "außerordentliche Aufwendungen" angegeben (Art. 67 Abs. 7 EGHGB). Die gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB notwendige Zuführung der Rückstellung wurde in 2019 durchgeführt.

Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 2 HGB zwischen dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren beläuft sich auf EUR 20.776,32.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in den nachfolgend aufgeführten Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

Verbindlichkeitenspiegel (Vorjahreswerte in Klammer)

Zum Abschlussstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse.

V. Angaben zum Jahresergebnis

Das Jahresergebnis 2019 wurde nicht durch steuerliche Vergünstigungen beeinflusst.

Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Das Jahresergebnis lässt sich zum Bilanzergebnis wie folgt weiterentwickeln:

VI. Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr wurden durchschnittlich 113 Mitarbeiter (Vorjahr: 103) beschäftigt.

Vorstand: Frau Franziska Zarske

Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:

Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten im Geschäftsjahr eine Aufwandsentschädigung in Höhe von EUR 1.900,00.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019 wurde am 18.06.2020 festgestellt.