Agenturteam
WINKLER GmbH
Leipzig
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
486,00 |
1.416,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
486,00 |
1.414,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
54.868,28 |
43.363,46 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
11.746,46 |
16.405,82 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.234,00 |
1.234,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
43.121,82 |
26.957,64 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
497,31 |
1.380,19 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
29.372,03 |
161.316,58 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
85.223,62 |
207.476,73 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-9.714,55 |
-9.714,55 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
15.850,04 |
15.850,04 |
| II.
Verlustvortrag |
177.166,62 |
159.105,55 |
| III.
Jahresüberschuss |
131.944,55 |
-18.061,07 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
29.372,03 |
161.316,58 |
| B.
Rückstellungen |
5.800,00 |
136.179,91 |
| C.
Verbindlichkeiten |
79.423,62 |
70.246,82 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
79.423,62 |
70.246,82 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
1.050,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
85.223,62 |
207.476,73 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Agenturteam Winkler GmbH
wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Es wird von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht, die neuen
Vorschriften zur Rechnungslegung durch das
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) in vollem Umfang
bereits für das Geschäftsjahr beginnend zum 1.
Januar 2011 anzuwenden.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 1.234,00
(Vorjahr: Euro 1.234,00).
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2011
|
31.12.2011
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
10,2
|
10,2
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
1,6
|
0,4
|
1,2
|
Summe
|
11,8
|
10,6
|
1,2
|
Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 79.423,62
(Vorjahr: Euro 70.246,82).
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2011
|
31.12.2011
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
13,4
|
13,4
|
0,0
|
0,0
|
gegenüber
Gesellschaftern
|
62,0
|
62,0
|
0,0
|
0,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
4,1
|
4,1
|
0,0
|
0,0
|
Summe
|
79,5
|
79,5
|
0,0
|
0,0
|
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).
Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen
Mit einer Inanspruchnahme aus den
Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
In der Gesellschafterversammlung vom 29.11.2012 wurde
der Vorschlag der Geschäftsführung zur
Ergebnisverwendung angenommen.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei
der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:
Mit Wirkung zum 01.05.2011 wurde die Pensionszusage
zu Gunsten von Herrn Wolfgang Winkler widerrufen. Die
gebildete Pensionsrückstellung in Höhe von Euro
133.479,91 wurde in voller Höhe ergebniswirksam als
außerordentlicher Ertrag aufgelöst.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind vom
Gesellschafter gewährte Darlehen in Höhe von EUR
61.955,49 passiviert. Für diese wurde ein
qualifizierter Rangrücktritt erklärt, jedoch
begrenzt auf einen Betrag in Höhe von maximal
30.000,00 Euro und einer Laufzeit bis zum 31.12.2012. Im
Rahmen der Prüfung, ob im insolvenzrechtlichen Sinn
eine Überschuldung vorliegt, sind die
Darlehensverbindlichkeiten wie Eigenkapital zu behandeln.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster
Geschäftsführer:
|
Wolfgang Winkler
|
ausgeübter Beruf:
|
Kaufmann
|
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
2010
|
2011
|
|
Euro
|
Euro
|
Verbindlichkeiten Lohn
und Gehalt
|
45.103,31
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
Verrechnungskonto Wolfgang Winkler
|
17.286,72
|
61.955,49
|
Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge,
die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.
Das Verrechnungskonto wurde mit 5 % verzinst.
Hinsichtlich der Verbindlichkeiten wurde ein
qualifizierter Rangrücktritt vereinbart.
Leipzig, 30. November 2012
Unterschrift der Geschäftsleitung
gez. Wolfgang Winkler
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 61.955,49 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 17.286,72 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.11.2012 festgestellt.
|
