Hafen Zeil GmbH

Hafen Zeil GmbH

Zeil am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Hafen Zeil GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und der Bayerischen Gemeindeordnung für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der §§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen geeignet und bestimmt sind.

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind in der Bilanz unter den Posten "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen" bzw. "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen" ausgewiesen.

Die auf den Jahresabschluss angewendeten Darstellungsgrundsätze sind im Wesentlichen beibehalten worden. Hinsichtlich der Rechtsänderungen des Gesetzes betreffend der Verpflichtung der elektronischen Übermittlung von Bilanzen an die Finanzbehörden, wurde die Umstellung des bisher verwendeten kommunalen Kontenplans, der die gesetzlichen Anforderungen künftig umsetzt, bereits vollzogen.

Zusätzliche Angaben wegen der Nichtvergleichbarkeit einzelner Posten des Jahresabschlusses mit denen des Vorjahres sind nicht notwendig. Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Nach Art. 94 Abs. 1 S. 1 Nr. 2 BayGO ist der Jahresabschluss nach den Vorschriften für eine große Kapitalgesellschaft aufzustellen und somit prüfungspflichtig.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Hafen Zeil GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Zeil am Main

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Bamberg

Register-Nr.: 3988

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände (u.a. Software) werden aktiviert und nach ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Erworbene Software, deren Anschaffungskosten 800 Euro nicht übersteigen, wird als beweglicher Gegenstand des Anlagevermögens behandelt.

Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Bewegliche Anlagengegenstände werden ausschließlich linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagengüter bis zu einem Anschaffungspreis von 250 Euro werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe aufwandswirksam berücksichtigt. Geringwertige Anlagegüter mit einem Anschaffungspreis über 250 Euro bis 800 Euro werden aktiviert und im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Am Bilanzstichtag waren keine Vorräte vorhanden.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken mit dem Nennwert bewertet.

Aktive Rechnungsabgrenzunsposten wurden gem. § 250 HGB nur gebildet, soweit der abzugrenzende Einzelposten 800 Euro übersteigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken zum Erfüllungsbetrag berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten waren nicht zu bilden.

Latente Steuern waren nicht zu bilden.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

AKTIVA

A. Anlagevermögen

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist den beigefügten Einzel- und Gesamtnachweisen zu entnehmen. Diese sind unterteilt nach Anlagengruppen und zeigen die Anschaffungs- oder Herstellungskosten sowie die Abschreibungen und Restbuchwerte auf.

Das Anlagevermögen veränderte sich im Geschäftsjahr wie folgt:

B. Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind einzeln und namentlich durch eine Saldenliste nachgewiesen.

Die ausgewiesenen Bankguthabensalden stimmen mit den Rechnungsabschlüssen der Institute zum Bilanzstichtag überein.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten waren nicht zu bilden.

PASSIVA

A. Eigenkapital

Gemäß Gesellschaftsvertrages hat die Gesellschaft ein Stammkapital von 25.000,00 Euro.

Die Stammeinlagen sind voll eingezahlt. Das Stammkapital bleibt unverändert.

Die Kapitalrücklage erhöhte sich auf 398.695,56 Euro. Dies ist auf einen Nachschuss der Stadt Zeil i.H.v. 42 TEUR zur Stärkung des Eigenkapitals zurückzuführen.

Das Jahresergebnis 2020 weist einen Jahresfehlbetrag von -31.935,27 EUR aus.

Hinsichtlich der Entwicklung des Eigenkapitals verweisen wir auf den Lagebericht.

B. Rückstellungen

Hinsichtlich der Entwicklung der Rückstellungen verweisen wir auf den Lagebericht.

C. Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegen den Gesellschafter Stadtwerke Zeil i.H. von 58.858,61 Euro (VJ 61.196,42 EUR) enthalten.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 65.225,80 EUR (Vorjahr: 79.818,79 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Gewinn- und Verlustrechnung

I. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren im Wesentlichen aus Ufergeld, Wiegegeld und Leistungen für die Beladeeinrichtung.

II. Materialaufwand

III. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die größten Posten in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich aus KFZ Kosten (6,2 TEUR), Abschluss- und Prüfungskosten (9,2 TEUR); Haftungsvergütung (2,1 TEUR) und Versicherungen/Beiträge (2,4 TEUR) ausgewiesen.

IV. Steuern vom Einkommen und Ertrag

Steuern vom Einkommen und Ertrag für das Geschäftsjahr 2020 sind aufgrund des Verlustvortrages keine angefallen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen

Im Laufe des Geschäftsjahres führte das Unternehmen die folgenden Transaktionen mit nahestehenden Unternehmen und Personen durch:

Stadtwerke Zeil Pachtverträge

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar schlüsselt sich wie folgt auf für:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Mietverpflichtungen enthalten 2 Mietverträge mit unbestimmter Laufzeit. Eine Schätzung der Dauer der Verpflichtungen ist nicht möglich. Es wurde daher, soweit möglich, nur die Höhe der Verpflichtung bis zu einem Jahr angegeben (151.463,00 EUR).

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Werkleitung nach § 285 Satz 1 Nr. 9a HGB wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres bis zur Bilanzerstellung, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Eigenbetriebs ausüben, haben sich nichtereignet.

Organe und Aufwendungen für Organe

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Im Geschäftsjahr wurden 127,80 EUR an Aufsichtsratsvergütungen (Sitzungsgelder) gewährt.

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer ist bestellt:

Herr Jürgen Klose, Werkleiter der Stadtwerke Zeil

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor:

Der im Geschäftsjahr ausgewiesene Jahresverlust von Euro -31.935,27 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2021 festgestellt.