Netzwerk Untermain GmbH
Raunheim
Jahres- und Tätigkeitsabschluss
nach EnWG zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum
31.12.2023
BILANZ zum 31. Dezember 2023
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
|
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
178.039,85 |
|
178.655,85 |
| 2.
technische Anlagen und Maschinen |
19.251.662,62 |
|
19.812.810,62 |
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
3.200,00 |
|
1.332,00 |
|
|
|
19.432.902,47 |
19.992.798,47 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
|
46.425,00 |
46.425,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
1.188.556,89 |
|
191.705,66 |
| 2.
Forderungen gegen Gesellschafter |
30,05 |
|
30,05 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
154.318,03 |
|
205.033,98 |
|
|
|
1.342.904,97 |
396.769,69 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
253.779,12 |
453.263,88 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
5.184,10 |
2.421,93 |
|
|
|
21.081.197,66 |
20.891.680,97 |
PASSIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
|
8.016.300,55 |
8.016.300,55 |
| III.
Verlustvortrag |
|
31.323,23- |
415.893,49- |
| IV.
Jahresüberschuss |
|
28.640,98 |
244.089,64- |
| B.
Sonderposten für Zuwendungen |
|
598.215,42 |
632.363,70 |
| C.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
sonstige Rückstellungen |
|
92.833,00 |
95.333,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
2.039.609,79 |
|
2.200.201,13 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
1.011.814,30 |
|
436.604,94 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
7.224.000,00 |
|
7.705.084,00 |
| 4.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter |
1.896.728,30 |
|
2.312.157,61 |
| 5.
sonstige Verbindlichkeiten |
179.378,55 |
|
128.619,17 |
|
|
|
12.351.530,94 |
12.782.666,85 |
|
|
|
21.081.197,66 |
20.891.680,97 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
Inhaltsverzeichnis des Anhangs
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
III. Angaben über die Zuordnungsregeln
einschließlich Abschreibungsmethoden gemäß
§ 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG
IV. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung
V. Ergänzende Angaben
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Raunheim und ist beim
Amtsgericht Darmstadt unter der Nummer HRB 89871 seit 28.
März 2011 eingetragen.
Die Gesellschaft wurde am 25. Februar 2011
gegründet und ist nach den in § 267 HGB
angegebenen Größenklassen als kleine
Kapitalgesellschaft einzustufen.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde unter
Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches
erstellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung wurde gemäß § 122 Abs. 4
HGO nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für
große Kapitalgesellschaften vorgenommen.
Soweit für Pflichtangaben Wahlrechte bestehen,
diese in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder
im Anhang darzustellen, sind diese aus Gründen der
Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Aufstellung des Jahresabschlusses der Gesellschaft
erfolgte auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches in der
Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetztes
(BilRUG).
Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich
unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss
angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen
aufgestellt (§§ 265, 266 ff. HGB), soweit nicht
neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertungserfordernis
bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB-Vorschriften nach
BilRUG ergaben.
Der Ansatz und die Bewertung der Aktiva und Passiva
erfolgen nach den für alle Kaufleute geltenden
Grundsätzen der §§ 238 bis 256 HGB sowie den
ergänzenden Vorschriften für
Kapitalgesellschaften gemäß den §§ 264
bis 288 HGB.
Die Gegenstände des Anlagevermögens werden zu
Anschaffungskosten (Rechnungspreise zuzüglich
Nebenkosten, abzüglich Skonti), vermindert um
planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die
Abschreibungen erfolgen linear.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder
mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert
angesetzt.
Die flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten
angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe
des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag
bewertet.
III. Angaben über die Zuordnungsregeln
einschließlich Abschreibungsmethoden gemäß
§ 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG
Die Gegenstände des Anlagevermögens werden
linear abgeschrieben.
Soweit eine direkte Zuordnung von Aktiva und Passiva
sowie Erträgen und Aufwendungen auf die jeweiligen
Tätigkeitsbereiche möglich ist, erfolgt diese
entsprechend.
Soweit die direkte Zuordnung von Konten nicht
möglich ist oder mit unvertretbarem Aufwand verbunden
wäre, erfolgt eine Zuordnung durch Schlüsselung
in Form einer prozentualen Verteilung gemäß dem
Arbeitsaufwand des Betriebszweiges.
Leistungsbeziehungen zwischen den
Tätigkeitsbereichen bestehen nicht.
IV. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Positionen des
Anlagevermögens nach der erweiterten Bruttomethode
ergibt sich aus dem Anlagennachweis, der als Bestandteil
dieses Anhangs als Anlage beigefügt ist.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt
EUR 25.000,00.
Die Netzwerk Untermain GmbH weist zum 31. Dezember 2023
ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 8.039 aus.
In 2023 wurde der Jahresfehlbetrag des
Geschäftsjahres 2021 in Höhe von TEUR 629 durch
den Gesellschafter ausgeglichen.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen
für die Erstellung und Prüfung des
Jahresabschlusses 2022 (TEUR 13) und 2023 (TEUR 21) sowie
für einen möglichen Rückbau der
HTC-Stahlhalle (TEUR 56) gebildet.
Verbindlichkeiten
Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende
Restlaufzeiten:
|
|
Gesamt |
davon mit einer Restlaufzeit |
|
|
31.12.2023 |
bis 1 Jahr |
2
bis 5 Jahre |
über 5 Jahre |
|
|
TEUR |
TEUR |
TEUR |
TEUR |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
2.040 |
148 |
491 |
1.401 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
1.012 |
1.012 |
0 |
0 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
7.224 |
344 |
1.376 |
5.504 |
| 4.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
1.897 |
1.897 |
0 |
0 |
| 5.
Sonstige Verbindlichkeiten |
179 |
179 |
0 |
0 |
|
Summe |
12.352 |
3.580 |
1.867 |
6.905 |
Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind nicht
besichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen betreffen zwei Darlehen von den Stadtwerken
Raunheim zum Ausbau des Nahwärmenetzes und des
Breitbandnetzes.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
betreffen vier Darlehen von der Stadt Raunheim für
Investitionen in das Straßenbeleuchtungsnetz. Das
Darlehen soll im Rahmen der Rückführung des
Straßenbeleuchtungsnetzes in den Haushalt der Stadt
Raunheim per 31.12.2024 vollständig abgelöst
werden.
Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse enthalten im Wesentlichen die
Pachteinnahmen aus dem Gasverteilungsnetz (TEUR 395), dem
Stromversorgungsnetz (TEUR 565) und dem Breitbandnetz (TEUR
357). Darüber hinaus wurden im Bereich Nahwärme
Umsatzerlöse aus dem Betrieb des Nahwärmenetzes
(TEUR 373) und Kostenerstattung von der Stadt Raunheim
für Kommunale Wärmeplanung (TEUR 101) erzielt.
Zudem erwirtschaftete die Gesellschaft Umsatzerlöse
aus der Unterhaltung der Straßenbeleuchtung (TEUR
521), dem Aufbau und Betrieb einer Smart City-App im
Stadtgebiet von Raunheim (TEUR 100).
Personalaufwand
|
|
2023 |
|
|
TEUR |
|
Löhne und Gehälter |
163 |
|
Soziale Abgaben |
26 |
|
Personalaufwand gesamt |
189 |
Bei der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr
durchschnittlich fünf Mitarbeiter
beschäftigt.
V. Ergänzende Angaben
Abschlussprüferhonorar
Das Honorar des Abschlussprüfers setzt sich wie
folgt zusammen:
|
|
EUR |
| a)
Abschlussprüfungsleistungen |
10.000,00 |
| b)
Andere Bestätigungsleistungen |
0,00 |
| c)
Steuerberatungsleistungen |
0,00 |
| d)
Sonstige Leistungen |
0,00 |
Vorgänge von besonderer Bedeutung
Es sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung
nach dem Schluss des Geschäftsjahres im Sinne des
§ 285 Nr. 33 HGB eingetreten.
Organe
Gesellschafterversammlung
Im Geschäftsjahr hat eine Sitzung
stattgefunden.
Geschäftsführer
Als Geschäftsführer der Gesellschaft waren
Herr Joachim Brune und Herr Jan Georg Laubscheer
bestellt.
Die Angabe der Gesamtbezüge der
Geschäftsführung im Geschäftsjahr 2023
unterbleibt mit Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB.
Wesentliche Beteiligung
Die Gesellschaft ist an der Untermain Erneuerbare
Energien GmbH, Raunheim, mit EUR 46.425,00 (50 % des
gezeichneten Kapitals) beteiligt. Die Untermain Erneuerbare
Energien GmbH erzielte im Berichtsjahr 2023 einen
Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 6. Die
Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2023 ein Eigenkapital
in Höhe von TEUR 24 aus.
Verwendungsvorschlag zum Jahresfehlbetrag
Der Jahresgewinn in Höhe von EUR 28.640,98 wird auf
neue Rechnung vorgetragen.
Raunheim, 16. Mai 2025
Joachim
Brune, Geschäftsführer
Jan
Georg Laubscheer, Geschäftsführer
Entwicklung des Anlagevermögens im
Geschäftsjahr 2023
|
|
Anschaffungs- und Herstellungskosten |
|
|
31.12.2022 |
Zugänge |
Umbuchungen |
Abgänge |
31.12.2023 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1.150,28 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1.150,28 |
|
|
1.150,28 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1.150,28 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
186.546,16 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
186.546,16 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
28.291.834,51 |
512.952,27 |
0,00 |
0,00 |
28.804.786,78 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
31.310,85 |
3.241,18 |
0,00 |
0,00 |
34.552,03 |
|
|
28.509.691,52 |
516.193,45 |
0,00 |
0,00 |
29.025.884,97 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
71.019,95 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
71.019,95 |
|
|
71.019,95 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
71.019,95 |
|
|
28.581.861,75 |
516.193,45 |
0,00 |
0,00 |
29.098.055,20 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
31.12.2022 |
Zugänge |
Umbuchungen |
Abgänge |
31.12.2023 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1.148,28 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1.148,28 |
|
|
1.148,28 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1.148,28 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
7.890,31 |
616,00 |
0,00 |
0,00 |
8.506,31 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
8.479.023,89 |
1.074.100,27 |
0,00 |
0,00 |
9.553.124,16 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
29.978,85 |
1.373,18 |
0,00 |
0,00 |
31.352,03 |
|
|
8.516.893,05 |
1.076.089,45 |
0,00 |
0,00 |
9.592.982,50 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
24.594,95 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
24.594,95 |
|
|
24.594,95 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
24.594,95 |
|
|
8.542.636,28 |
1.076.089,45 |
0,00 |
0,00 |
9.618.725,73 |
|
|
Restbuchwerte |
|
|
31.12.2023 |
31.12.2022 |
|
|
EUR |
EUR |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
2,00 |
2,00 |
|
|
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
178.039,85 |
178.655,85 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
19.251.662,62 |
19.812.810,62 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
3.200,00 |
1.332,00 |
|
|
19.432.902,47 |
19.992.798,47 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
| 1.
Beteiligungen |
46.425,00 |
46.425,00 |
|
|
46.425,00 |
46.425,00 |
|
|
19.479.329,47 |
20.039.225,47 |
Tätigkeitsabschluss "Verpachtung
Gasnetz"
Bilanz zum 31. Dezember 2023
AKTIVA
|
|
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen |
0,40 |
| II.
Sachanlagen |
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten |
973,00 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
2.799.146,00 |
| 3.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
522,40 |
| 4.
Anlagen im Bau |
0,00 |
|
Summe Sachanlagen |
2.800.641,40 |
| III.
Finanzanlagen |
|
| 1.
Anteile an verbundenen Unternehmen |
9.285,00 |
|
Anlagevermögen gesamt |
2.809.926,80 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
237.711,38 |
| 2.
Forderungen gegenüber verb. Unternehmen |
0,00 |
| 3.
Sonstige Vermögensgegenstände |
57.261,63 |
| II.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten |
39.604,77 |
| III.
Kapitalausgleichsposten |
2.099.468,11 |
|
Umlaufvermögen gesamt |
2.434.045,89 |
| C.
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten |
357,00 |
|
|
5.244.329,69 |
PASSIVA
|
|
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
| I.
Stammkapital |
5.000,00 |
| II.
Kapitalrücklagen |
3.636.982,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
898.339,63 |
| IV.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
9.004,61 |
|
|
4.549.326,24 |
| B.
Sonderposten |
1.126,82 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
| 2.
Sonstige Rückstellungen |
7.477,50 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
403.299,39 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
202.362,86 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verb.
Unternehmen |
0,00 |
| 4.
Sonstige Verbindlichkeiten |
80.736,88 |
|
Summe Verbindlichkeiten |
686.399,13 |
|
|
5.244.329,69 |
Tätigkeitsabschluss "Verpachtung
Gasnetz"
Gewinn- und Verlustrechnung für
den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
379.043,81 |
| 2.
Sonstige betriebliche Erträge |
43,62 |
| 3.
Materialaufwand |
|
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
0,00 |
| b)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
0,00 |
| 4.
Personalaufwand |
|
| a)
Löhne und Gehälter |
73.036,51 |
| b)
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
11.890,64 |
| 5.
Abschreibungen auf immaterialle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
228.540,50 |
| 6.
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
46.889,49 |
| 7.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
5,20 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
9.730,87 |
| 9.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
9.004,62 |
| 10.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
0,00 |
| 11.
Sonstige Steuern |
0,00 |
| 12.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
9.004,62 |
|
|
Anschaffungs- und Herstellugskosten |
|
|
01.01.2023 |
Schlüsselungsdifferenzen |
Zugänge |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
230,06 |
0,00 |
0,00 |
|
|
230,06 |
0,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
4.864,86 |
0,00 |
0,00 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
5.188.720,48 |
0,00 |
116.683,28 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
5.595,18 |
0,00 |
648,24 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
5.199.180,52 |
0,00 |
117.331,52 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
14.203,99 |
|
0,00 |
|
|
14.203,99 |
0,00 |
0,00 |
|
|
5.213.614,57 |
0,00 |
117.331,52 |
|
|
Anschaffungs- und Herstellugskosten |
|
|
Umbuchungen |
Abgänge |
31.12.2023 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,00 |
0,00 |
230,06 |
|
|
0,00 |
0,00 |
230,06 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
0,00 |
0,00 |
4.864,86 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
0,00 |
0,00 |
5.305.403,76 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
0,00 |
0,00 |
6.243,42 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
5.316.512,04 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
|
|
14.203,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
14.203,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
5.330.946,08 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
01.01.2023 |
Schlüsselungsdifferenzen |
Zugänge |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
229,66 |
0,00 |
0,00 |
|
|
229,66 |
0,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
3.711,86 |
0,00 |
180,00 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
2.280.150,48 |
0,00 |
226.107,28 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
5.459,78 |
0,00 |
261,24 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2.289.322,12 |
0,00 |
226.548,52 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
4.918,99 |
|
|
|
|
4.918,99 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2.294.470,77 |
0,00 |
226.548,52 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
Umbuchungen |
Abgänge |
31.12.2023 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,00 |
0,00 |
229,66 |
|
|
0,00 |
0,00 |
229,66 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
0,00 |
0,00 |
3.891,86 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
0,00 |
0,00 |
2.506.257,76 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
0,00 |
0,00 |
5.721,02 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
2.515.870,64 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
|
|
4.918,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
4.918,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
2.521.019,28 |
|
|
Restbuchwerte |
|
|
31.12.2022 |
31.12.2023 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,40 |
0,40 |
|
|
0,40 |
0,40 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
1.153,00 |
973,00 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
2.908.570,00 |
2.799.146,00 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
135,40 |
522,40 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
|
|
2.909.858,40 |
2.800.641,40 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
| 1.
Beteiligungen |
9.285,00 |
9.285,00 |
|
|
9.285,00 |
9.285,00 |
|
|
2.919.143,80 |
2.809.926,80 |
Tätigkeitsabschluss "Verpachtung
Stromnetz"
Bilanz zum 31. Dezember 2023
AKTIVA
|
|
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen |
0,40 |
| II.
Sachanlagen |
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten |
177.066,85 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
4.523.553,62 |
| 3.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
522,40 |
| 4.
Anlagen im Bau |
0,00 |
|
Summe Sachanlagen |
4.701.142,87 |
| III.
Finanzanlagen |
|
| 1.
Anteile an verbundenen Unternehmen |
9.285,00 |
|
Anlagevermögen gesamt |
4.710.428,27 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
237.711,38 |
| 2.
Forderungen gegenüber verb. Unternehmen |
30,05 |
| 3.
Sonstige Vermögensgegenstände |
79.786,45 |
| II.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten |
55.937,99 |
| III.
Kapitalausgleichsposten |
1.836.449,71 |
|
Umlaufvermögen gesamt |
2.209.915,58 |
| C.
Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten |
357,00 |
|
|
6.920.700,85 |
PASSIVA
|
|
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
| I.
Stammkapital |
5.000,00 |
| II.
Kapitalrücklagen |
4.379.318,55 |
| III.
Gewinnvortrag |
1.234.074,11 |
| IV.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
55.377,10 |
|
|
5.673.769,76 |
| B.
Sonderposten |
1.090,49 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
| 2.
Sonstige Rückstellungen |
7.477,50 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
921.405,35 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
202.362,86 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verb.
Unternehmen |
0,00 |
| 4.
Sonstige Verbindlichkeiten |
114.594,89 |
|
Summe Verbindlichkeiten |
1.238.363,10 |
|
|
6.920.700,85 |
Tätigkeitsabschluss "Verpachtung
Stromnetz"
Gewinn- und Verlustrechnung für
den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023
|
|
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
535.370,93 |
| 2.
Sonstige betriebliche Erträge |
52,34 |
| 3.
Materialaufwand |
|
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
0,00 |
| b)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
877,37 |
| 4.
Personalaufwand |
|
| a)
Löhne und Gehälter |
74.659,55 |
| b)
Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
12.154,87 |
| 5.
Abschreibungen auf immaterialle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
323.369,22 |
| 6.
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
47.256,57 |
| 7.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
5,20 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
21.733,79 |
| 9.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
55.377,10 |
| 10.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
0,00 |
| 11.
Sonstige Steuern |
0,00 |
| 12.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
55.377,10 |
|
|
Anschaffungs- und Herstellugskosten |
|
|
01.01.2023 |
Schlüsselungsdifferenzen |
Zugänge |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
230,06 |
0,00 |
0,00 |
|
|
230,06 |
0,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
181.681,30 |
0,00 |
0,00 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
7.812.079,34 |
0,00 |
298.426,94 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
5.595,18 |
0,00 |
648,24 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
7.999.355,82 |
0,00 |
299.075,18 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
14.203,99 |
|
0,00 |
|
|
14.203,99 |
0,00 |
0,00 |
|
|
8.013.789,87 |
0,00 |
299.075,18 |
|
|
Anschaffungs- und Herstellugskosten |
|
|
Umbuchungen |
Abgänge |
31.12.2023 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,00 |
0,00 |
230,06 |
|
|
0,00 |
0,00 |
230,06 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
0,00 |
0,00 |
181.681,30 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
0,00 |
0,00 |
8.110.506,28 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
0,00 |
0,00 |
6.243,42 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
8.298.431,00 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
|
|
14.203,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
14.203,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
8.312.865,04 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
01.01.2023 |
Schlüsselungsdifferenzen |
Zugänge |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
229,66 |
0,00 |
0,00 |
|
|
229,66 |
0,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
4.178,45 |
0,00 |
436,00 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
3.262.288,72 |
0,00 |
324.663,94 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
5.459,78 |
0,00 |
261,24 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
3.271.926,95 |
0,00 |
325.361,18 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
4.918,99 |
|
|
|
|
4.918,99 |
0,00 |
0,00 |
|
|
3.277.075,60 |
0,00 |
325.361,18 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
Umbuchungen |
Abgänge |
31.12.2023 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,00 |
0,00 |
229,66 |
|
|
0,00 |
0,00 |
229,66 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
0,00 |
0,00 |
4.614,45 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
0,00 |
0,00 |
3.586.952,66 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
0,00 |
0,00 |
5.721,02 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
0,00 |
3.597.288,13 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
|
| 1.
Beteiligungen |
|
|
4.918,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
4.918,99 |
|
|
0,00 |
0,00 |
3.602.436,77 |
|
|
Restbuchwerte |
|
|
31.12.2022 |
31.12.2023 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
|
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,40 |
0,40 |
|
|
0,40 |
0,40 |
| II.
Sachanlagen |
|
|
| 1.
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
177.502,85 |
177.066,85 |
| 2.
Technische Anlagen und Maschinen |
4.549.790,62 |
4.523.553,62 |
| 3.
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
135,40 |
522,40 |
| 4.
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
0,00 |
0,00 |
|
|
4.727.428,87 |
4.701.142,87 |
| III.
Finanzanlagen |
|
|
| 1.
Beteiligungen |
9.285,00 |
9.285,00 |
|
|
9.285,00 |
9.285,00 |
|
|
4.736.714,27 |
4.710.428,27 |
Besondere Angaben und
Erläuterungen zum Tätigkeitsabschluss
gemäß § 6b EnWG
Die Netzwerk Untermain GmbH führt gemäß
§ 6b Abs. 3 EnWG im Rahmen ihrer Rechnungslegung
getrennte Konten für Ihre Verpachtungstätigkeit
in der Elektrizitäts- und Gasverteilung. Grundlage der
Tätigkeitsabschlüsse nach § 6b Abs. 3 EnWG
ist der nach den Vorschriften für große
Kapitalgesellschaften aufgestellte Jahresabschluss für
das Geschäftsjahr 2023.
Soweit eine direkte Zuordnung von Konten zu den
einzelnen Tätigkeiten nicht möglich war oder nur
mit unvertretbarem Aufwand möglich gewesen wäre,
wurde die Zuordnung durch Schlüsselung der Konten nach
§ 6b Abs. 3 Satz 7 EnWG vorgenommen.
Überblick über die Zuordnung wesentlicher
Bilanzpositionen:
|
|
Zuordnungssystematik |
|
Wesentliche Bilanzpositionen |
Direkt (über Kostenstellen) |
Schlüsselung |
|
Sachanlagevermögen |
X |
|
|
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
|
X |
|
Forderungen gegen verb. Unternehmen |
X |
|
|
Forderungen gegen Gesellschafter |
X |
|
|
Sonstige Vermögensgegenstände |
X |
x |
|
Liquide Mittel |
|
X |
|
Eigenkapital |
X |
X |
|
Sonderposten Baukostenzuschüsse |
X |
|
|
Rückstellungen |
X |
X |
|
Verbindlichkeiten Kreditinstitute |
x |
X |
|
Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen |
|
x |
|
Verbindlichkeiten verb. Unternehmen |
X |
|
|
Verbindlichkeiten Gesellschafter |
X |
|
|
Sonstige Verbindlichkeiten |
X |
x |
Im Hinblick auf die grundsätzlich angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wird auf den Anhang
zum Jahresabschluss der Netzwerk Untermain GmbH verwiesen.
Sie finden auf den Tätigkeitsbereich entsprechend
Anwendung.
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr gemäß § 268 (4) Satz 1 HGB
Alle Forderungen hinsichtlich der Tätigkeit Strom-
und Gasverteilung sind innerhalb eines Jahres
fällig.
Kapitalausgleichsposten
Bilanzielle Ausgleichsposten oder ähnliche
Positionen, die dem Ausgleich der Tätigkeitsbilanzen
dienen, werden gemäß dem Beschluss zur
Festlegung von Vorgaben von zusätzlichen Bestimmungen
für die Erstellung und Prüfung von
Jahresabschlüssen und Tätigkeitsabschlüssen
gegenüber vertikal integrierten
Energieversorgungsunternehmen und rechtlich
selbstständigen Netzbetreibern der Regulierungskammer
Hessen bereits ab dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020
in den dafür vorgesehenen Posten ausgewiesen.
Dieser sog. Kapitalausgleichsposten wird bei Entstehung
eines Passivsaldos im Posten Eigenkapital als eigene
Unterposition ausgewiesen. Bei Entstehung eines aktiven
Kapitalausgleichspostens findet der Ausweis unter dem
Posten Umlaufvermögen als eigene Unterposition
statt.
Die Verbindlichkeiten weisen folgende Restlaufzeit
auf:
Tätigkeit Verpachtung Stromnetz
|
Posten |
Gesamt |
davon mit einer Restlaufzeit |
| in
€ |
31.12.2023 |
bis 1 Jahr |
2
bis 5 Jahre |
über 5 Jahre |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
921.405 |
66.427 |
305.846 |
549.132 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
202.363 |
202.363 |
0 |
0 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen/Gesellschaftern |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 5.
Sonstige Verbindlichkeiten |
114.595 |
114.595 |
0 |
0 |
|
Summe |
1.238.363 |
383.385 |
305.846 |
549.132 |
Tätigkeit Verpachtung Gasnetz
|
Posten |
Gesamt |
davon mit einer Restlaufzeit |
|
in€ |
31.12.2023 |
bis 1 Jahr |
2
bis 5 Jahre |
über 5 Jahre |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
403.299 |
36.050 |
139.968 |
227.281 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
202.363 |
202.363 |
0 |
0 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen/Gesellschaftern |
0 |
0 |
0 |
0 |
| 5.
Sonstige Verbindlichkeiten |
80.737 |
80.737 |
0 |
0 |
|
Summe |
686.399 |
319.150 |
139.968 |
227.281 |
Haftungsverhältnisse gemäß § 268
(7) HGB
Die Haftungsverhältnisse und sonstigen finanziellen
Verpflichtungen werden ausführlich im Anhang der
Netzwerk Untermain GmbH beschrieben.
Raunheim, 16. Mai 2025
Joachim
Brune, Geschäftsführer
Jan
Georg Laubscheer, Geschäftsführer
Feststellung des Jahresabschlusses
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023
wird in der Gesellschafterversammlung am 30. Juni 2025
festgestellt.
|
