Times Out
Fitnessstudio GmbH
Düren
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.020,00 |
8.650,50 |
| I.
Sachanlagen |
17.020,00 |
8.650,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
37.820,77 |
25.296,99 |
| I.
Vorräte |
421,06 |
398,69 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
6.733,54 |
9.434,07 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
30.666,17 |
15.464,23 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
335,58 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
48.643,07 |
65.106,53 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
103.483,84 |
99.389,60 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.782,30 |
-12.782,30 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.782,29 |
12.782,29 |
| II.
Verlustvortrag |
77.888,82 |
80.851,46 |
| III.
Jahresüberschuss |
16.463,46 |
2.962,64 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
48.643,07 |
65.106,53 |
| B.
Rückstellungen |
3.600,00 |
2.300,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
84.569,13 |
81.489,71 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
15.314,71 |
15.599,89 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
103.483,84 |
99.389,60 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung
ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage der Gesellschaft mit beschränkter Haftung.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter
Beachtung der Regelungen in den §§ 242 ff HGB
aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Die Gesellschaft zählt zu den kleinen
Kapitalgesellschaften.
Die Gliederung der Bilanz entspricht den Bestimmungen
des § 266 HGB. Die Bilanz ist in Kontenform
aufgestellt. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den
Posten der Passivseite verrechnet.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)
wurden die Vorjahresvergleichszahlen aufgrund des
Wahlrechtes des Artikels 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht
angepasst. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aus
dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurden
unverändert übernommen.
Die
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens sind zu den Anschaffungskosten
vermindert um planmäßige Abschreibungen
bewertet.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen
linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter
Zugrundelegung der Erfahrungswerte aus der Vergangenheit
geschätzt. Für ab dem Jahr 2010 angeschaffte
Wirtschaftsgüter erfolgen die planmäßigen
Abschreibungen ausschließlich linear. Von
der Bewertungsfreiheit für
geringwertige Wirtschaftsgüter im
Einzelwert bis Euro 150,00 wird gemäß
§ 6 Absatz 2 Einkommensteuergesetz (EStG) in vollem
Umfang Gebrauch gemacht. Geringwertige
Anlagegüter mit Einzelanschaffungs- oder
Herstellungskosten von € 150,00 bis € 1.000,00
werden nach steuerlichen Vorschriften in einem Kontenpool
erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben.
An planmäßigen Abschreibungen wurden im
Wirtschaftsjahr 2012 insgesamt geltend gemacht:
Euro 3.776,52 .
Innerhalb der
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände wurde bei
den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen allen
erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko
durch angemessene Abwertung Rechnung getragen.
Die l
iquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.
Der
aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält
für einen bestimmten Zeitraum vorausbezahlte
Aufwendungen.
Bei der Bemessung der
Steuerrückstellungen und der
sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen
worden.
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
II. Erläuterungen zur Bilanz
Zur Entwicklung des
Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2012
einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und
der kumulierten Abschreibungen wird auf den beiliegenden
Anlagenspiegel verwiesen.
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände haben -in
der Regel- eine Restlaufzeit unter einem Jahr. Auf den
Gesamtbetrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind Wertberichtigungen in
Höhe von insgesamt Euro 0,00 vorgenommen worden.
Bei den
Steuerrückstellungen handelt es sich um
Rückstellungen für die voraussichtlichen
Steuerabschlusszahlungen für Körperschaft-,
Gewerbesteuer sowie den Solidaritätszuschlag das
Geschäftsjahr 2012 betreffend. Im Jahr 2010 wurden
keine Rückstellungen für Steuerabschlusszahlungen
gebildet.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen
gebildet für die Jahresabschluss- und
Prüfungskosten.
Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:
Art der
|
Gesamt-
|
davon mit einer RLZ
von
|
gesi-
|
Art der Sicherheit
|
Verbindlichkeit
|
betrag
|
|
cherte
|
|
zum 31.12.2012
|
|
< 1 J.
|
1 - 5 J.
|
> 5 J.
|
Beträge
|
|
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
TEuro
|
Vermerk
|
ggü.Kreditinstituten
|
62
|
4
|
16
|
42
|
95
|
Grundschuld
|
aus Liefer.u.Leistg.
|
7
|
7
|
0
|
0
|
0
|
|
ggü.
Gesellschaftern
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
ggü.verbundenen
Unt. ggü. Unternehmen mit
Beteiligungsverhältnis
|
0
0
|
0
0
|
0
0
|
0
0
|
0
0
|
|
sonstg.Verbindlichk.
|
15
|
15
|
0
|
0
|
0
|
|
Summe
|
84
|
26
|
16
|
42
|
95
|
|
III. Informationen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
In den planmäßigen
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände und Sachanlagen in Höhe
von Euro 3.776,52 sind keine
außerplanmäßigen Abschreibungen enthalten.
Abschreibungen auf Finanzanlagen und
Umlaufvermögen waren nicht vorzunehmen.
IV. Sonstige Informationen
Im Jahre 2012 wurde von folgenden Personen die
Geschäftsführung wahrgenommen
=> Herr Michael Gentgen, Mirweiler Weg 12, 52349
Düren
Auf die Angabe der im Wirtschaftsjahr den
Geschäftsführern gewährten Gesamtbezüge
wird gemäß § 288 HGB verzichtet.
Im Jahre 2012 wurden durchschnittlich 17 Mitarbeiter
beschäftigt. Es handelt sich hierbei um
durchschnittlich 2 Angestellte und durchschnittlich 15
gewerblich tätige Mitarbeiter, davon 12 Aushilfen.
Zum 31. Dezember 2012 bestehen
nicht zu bilanzierende Verpflichtungen aus
laufenden Leasingverträgen (Zahlungen
für die Restlaufzeit) in Höhe von
insgesamt Euro 0,00 (brutto) sowie Mietverträgen
(Zahlungen für die Restlaufzeit) in Höhe von
Euro 21.474,32, so dass auf diese Position insgesamt
entfallen
Euro 21.474,32.
Düren, den 07. Januar 2014 gezeichnet
Michael Gentgen
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.01.2014 festgestellt.
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