HS
Dienstleistungen GmbH
Borgentreich
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
25.312,00 |
49.685,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
333.652,39 |
356.402,75 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
2.293,51 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
358.964,39 |
408.381,26 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
6.861,31 |
48.101,78 |
| B.
Rückstellungen |
4.500,00 |
16.700,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
347.603,08 |
343.579,48 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
347.603,08 |
321.038,44 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
22.541,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
358.964,39 |
408.381,26 |
Anhang
I. Anwendung der Bilanzierungsvorschriften des
HGB
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Borgentreich und
ist unter o. angeführter Firma registriert im
Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter der
Nummer B 8049.
Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss zum 31.
Dezember 2018 nach den Vorschriften des dritten Buches des
HGB § 238 - § 288 aufgestellt. Er schließt
an die Bilanz zum 31. 12. 2017 an.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Im Rahmen der Abschlussarbeiten wurden die
Steuerberechnungen für das Wirtschaftsjahr vorgenommen
und entsprechend verarbeitet.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze,
Bilanzerläuterungen
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem
Anlagespiegel zu entnehmen.
Die Gegenstände des Sachvermögens wurden
mit ihren Anschaffungskosten abzüglich angemessener
planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. In
die Herstellungskosten wurden keine Zinsen für
Fremdkapital einbezogen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
Anteile an verbundenen Unternehmen mit den
Anschaffungskosten.
Habitat Zur Wehme GmbH 100 % ( Stammkapital 25.000,00
€ voll eingezahlt )
Die Beteiligung wurde im Wirtschaftsjahr für
1,00 € erworben.
Habitat Am Kurpark GmbH 100 % ( Stammkapital
25.000,00 € voll eingezahlt )
Die Beteiligung an der Habitat Am Kurpark GmbH wurde
mit Gründungsvertrag vom 5. 5. 2008 übernommen.
Mit Verschmelzungsbeschluss zum 7. Juni 2018 wurde
das Vermögen der Habitat Am Kurpark GmbH auf die
Habitat Zur Wehme GmbH übertragen. Anschließend
wurde die Firma in Habitat Am Kurpark GmbH geändert.
Mit beiden Tochtergesellschaften wurde ein
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag
geschlossen, der im Falle eines Verlustes zur
Übernahme verpflichtet.
Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder
dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt worden.
Die Forderungen gegenüber der ehemaligen
Gesellschafterin ( bis 2016 ) betragen 246.163,20€ (
im Vorjahr 235.919,78€ ). Sie werden unter den
sonstigen Forderungen ausgewiesen.
Die Forderungen gegenüber der Gesellschafterin
betragen 14.200,46€ ( im Vorjahr 0,00 € ). Sie
werden unter den sonstigen Forderungen ausgewiesen.
Die Guthaben bei den Kreditinstituten wurden mit dem
Nennbetrag angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten
Die Aktiven RAP wurden für geleistete
Aufwendungen für folgende Wirtschaftsjahre zum Zwecke
der Periodenabgrenzung gebildet.
Eigenkapital
Das gezeichnete Stammkapital in Höhe von
31.000,00 € wurde bei Gründung in Höhe von
25.000,00 € eingezahlt.
Mit not. Vertrag vom 5. Mai 2008 hat die Habitat
Beteiligungen GmbH & Co KG ihre Anteile von 48 % (
nominal 12.000,00 € ) an der Habitat Am Park GmbH
sowie ihre Anteile von 48 % ( nominal 12.000,00 € ) an
der Habitat Zur Wehme GmbH gegen Gewährung von neuen
Gesellschaftsanteilen in Höhe von je 2.500,00 € =
5.000,00 € eingebracht.
Zum Zwecke der Durchführung der Verschmelzung
zur Aufnahme der Habitat Dienstleistung GmbH am 21. August
2008 wurde das Stammkapital um 1.000,00 € auf
31.000,00 € erhöht.
Kapitalrücklage
Die Anschaffungskosten der eingebrachten Anteile an
der Habitat Am Park GmbH sowie an der Habitat Zur Wehme
GmbH in Höhe des eingezahlten Stammkapitals von je
12.000,00 €,
vermindert um den Anteil der Kapitalerhöhung in
Höhe je von 2.500,00 €, wurden in Höhe von
19.000,00 € als freiwillige Kapitalrücklage
ausgewiesen.
Die Anschaffungskosten der eingelegten Anteile der
Gesellschafter Günter Möller und Rainer
Uellendahl an der Habitat Zur Heidemühlenweg GmbH in
Höhe von je 6.000,00 € wurden ebenfalls in
Höhe von 12.000,00 € als freiwillige
Kapitalrücklage ausgewiesen.
Zusätzlich wurde das eingezahlte Stammkapital
der aufgenommenen Habitat Dienstleistung GmbH in Höhe
von 25.000,00 €, vermindert um den Anteil der
Kapitalerhöhung zur Verschmelzung in Höhe von
1.000,00 €, in Höhe von 24.000,00 € als
freiwillige Kapitalrücklage ausgewiesen.
Verlustvortrag und Jahresergebnis
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit der Gesellschafterin folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der festgestellte Jahresfehlbetrag und der
valutierende Verlustvortrag werden auf neue Rechnung
vorgetragen.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren und ungewissen
Verbindlichkeiten.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
Eventualverbindlichkeiten zum Bilanzstichtag 31. 12.
2018
Die Gesellschaft hat mit allen Tochtergesellschaftern
einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag
geschlossen, der im Falle eines Verlustes zur
Übernahme verpflichtet. Der Vertrag mit der
Seniorenzentrum Borgentreich GmbH wurde zum 30. 09. 2017
aufgehoben.
Weitere auszuweisende Haftungsverhältnisse gem.
§ 251 HGB wie Verbindlichkeiten aus der Begebung und
Übertragung von Wechseln sowie Verbindlichkeiten aus
Bürgschaften und Verbindlichkeiten aus
Gewährleistungsverträgen liegen nicht vor, auch
keine Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von
Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten.
Garantiezusagen, die über den
branchenüblichen Inhalt hinausgehen wurden nicht
abgegeben. Es wird ausschließlich
branchenüblich die Garantieverpflichtung nach BGB
gewährt.
Erläuterungen zur GuV
Die Gesellschaft hat im Wirtschaftsjahr 2017 ihre
aktive Tätigkeit eingestellt.
III. Sonstige Angaben
Geschäftsführer im Geschäftsjahr war
Herr Rüdiger Baranowski, einzelvertretungsbefugt und
befreit von den Beschränkungen des § 181 BGB.
Die Gesellschaft hat gegenüber dem
Geschäftsführer Rüdiger Baranowski eine
Verbindlichkeit in Höhe von 8.626,00 €, die nicht
zu verzinsen ist.
Im Wirtschaftsjahr wurden neben dem
Geschäftsführer keine Arbeitnehmer
beschäftigt.
Borgentreich, den 18.
Dezember 2019
Rüdiger
Baranowski
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.12.2019
festgestellt.
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