Harpen OM 8 GmbH

Harpen OM 8 GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Harpen OM 8 GmbH, Dortmund

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

Die Harpen OM 8 GmbH hat ihren Sitz in Dortmund und wird beim Amtsgericht Dortmund unter der Registernummer HR B 31667 geführt.

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den für das Geschäftsjahr geltenden handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt (HGB), unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen nach dem Gesetz betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie unter Berücksichtigung der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWUV).

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft auf (§ 267 Abs. 1 und 3 - 5 HGB). Von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses wird teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Firma TRM Beteiligungsgesellschaft mbH einbezogen. Diese Gesellschaft hat ihren Sitz in Dortmund und wird beim Amtsgericht Dortmund unter der Registernummer HR B 22975 geführt.

B. Angaben zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

I. Allgemeine Erläuterungen

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungs-methoden wurden beibehalten (§ 246 Abs. 3, § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB). Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte unter der Annahme der Unternehmens-fortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Es werden die für Kapitalgesellschaften geltenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren Wertansatz gemäß § 253 Abs. 3 HGB bewertet. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der jeweiligen Anlagegegenstände.

2. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte

Die zum Verkauf bestimmten Grundstücke und anderen Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 4 HGB bewertet. In dem Bilanzposten "unfertige Leistungen" sind noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten enthalten. Die "erhaltenen Anzahlungen auf unfertige Leistungen" werden gem. § 268 Abs. 5 S. 2 HGB offen von den unfertigen Leistungen abgesetzt.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 4 HGB bewertet.

Die Forderungen gegen Gesellschafter betragen 0 T€ (Vj.: 124 T €).

4. Guthaben bei Kreditinstituten

Das Guthaben bei Kreditinstituten ist zu Nennwerten angesetzt.

5. Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten i. H. v. 17.370 T€ (Vj.: 15.400 T€) sind durch Grundschulden zugunsten des Darlehensgebers besichert.

Von den Verbindlichkeiten über 23.278 T€ (Vj.: 20.850 T€) haben 21.486 T€ (Vj.: 19.400 T€) eine Laufzeit von über einem Jahr. Die Summe der Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr beträgt 1.792 T€ (Vj.: 1.450 T€), mit einer Laufzeit von über einem Jahr und unter fünf Jahren 7.075 T€ (Vj.: 6.073 T€) und mit einer Laufzeit von über fünf Jahren 14.411 T€ (Vj.: 13.327 T€).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen 4.569 T€ (Vj.: 4.038 T€).

C. Sonstige Angaben

I. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2023 wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt (wie im Vorjahr).

II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum 31.12.2023:

1. Die Gesellschaft hat über ein Kreditinstitut ein KfW-gefördertes Bankdarlehen (BEG Kredit für Nichtwohngebäude) abgeschlossen. Aufgrund von Anpassungen der Nicht-investiven Kosten, haben sich der Kreditbetrag und Tilgungszuschuss geändert. Daraus ergibt sich zum Abschlussstichtag eine Rückzahlungsverpflichtung i. H. v. 28 T€, die Anfang 2024 zu leisten ist.

Mit einer Inanspruchnahme der unter Punkt 1 genannten Verpflichtungen wird gerechnet.

III. Nachtragsbericht

Per 31.12.2023 hat die Gesellschaft Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten i. H. v. 17.370 T€. Davon betreffen 15.400 T€ ein BEG Kredit für Nichtwohngebäude. Im Januar 2024 wurde der Gesellschaft für März 2024 ein Tilgungszuschuss i. H. v. 3.078 T€ zugesagt. Dadurch reduzieren sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten i. H. des zugesagten Tilgungszuschusses. Gleichzeitig verkürzt sich nachträglich die Restlaufzeit für das betreffende Darlehen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. April 2024