Getsafe Digital GmbH

Getsafe Digital GmbH

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

(mit Vergleichszahlen zum 31. Dezember 2022)

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DIE ZEIT VOM 1. JANUAR 2023 BIS 31. DEZEMBER 2023

(mit Vergleichszahlen zum Geschäftsjahr 2022)

ANHANG 2023

Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt nach den Gegebenheiten des Jahresabschlusses die Größenmerkmale einer mittelgroßen Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 2 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit der Darstellung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung gehörenden Vermerke sowie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma Getsafe Digital GmbH mit Sitz in Heidelberg im Handelsregister des Amtsgerichts Mannheim unter der Nummer HRB 723385 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Herstellungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (8 Jahre; lineare Methode) vermindert.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu den Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen linear vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 bis EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden, ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nominalwerten bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten der Aktivseite sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag auszuweisen, sofern dieser Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag vorgesehen ist.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit über einem Jahr sind nicht vorhanden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Die Umrechnung von in Fremdwährung erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens erfolgt grundsätzlich zum Devisenkassamittelkurs des Transaktionszeitpunktes. Auf fremde Währung lautende Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung werden zum Durchschnittskurs umgerechnet.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr beziehen sich in der Höhe von EUR 217.170,69 (Vj. EUR 336.455,65) auf Leistungen, die im Rahmen einer Umlage von der Getsafe Digital GmbH an die Getsafe UK Limited und in Höhe von EUR 15.031,37 (Vj. EUR 23.704,27) an die Getsafe Insurance AG weiterverrechnet wurden.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 1.241.342,24 (Vj. EUR 345.317,63) haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten überwiegend Forderungen gegenüber Versicherungsnehmern EUR 730.743,57 (Vj. EUR 154.472,60) und Zahlungsdienstleistern EUR 486.686,54 (Vj. EUR 154.401,88). Berücksichtigt in dieser Position sind ebenso Kautionen in Höhe von EUR 5.162,03 (Vj. EUR 25.518,10) für Personaldienstleistungen.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 50.000,00 ist voll eingezahlt.

Kapitalrücklage

Die Getsafe GmbH ist alleiniger Anteilseigner der Getsafe Digital GmbH und hat im Jahr 2023 eine weitere Stärkung der Kapitalstruktur von insgesamt EUR 11.200.000,00 der Getsafe Digital GmbH vorgenommen. Die Einzahlungen in die Kapitalrücklage fanden an folgenden Daten statt und wurden als Kapitalrücklage gem. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB erfasst:

Die Kapitalrücklage wurde vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für ausstehenden Urlaub in Höhe von EUR 160.623,38 (Vj. EUR 128.544,40), für Marketingkosten in Höhe von EUR 114.354,74 (Vj. EUR 141.845,92) sowie weitere Personalkosten in Höhe von EUR 49.800,00 (Vj. EUR 47.006,61) gebildet. Ebenso wurden Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von EUR 21.025,00 (Vj. EUR 31.470,36) gebucht.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 497.781,49 (Vj. EUR 1.825.869,40). Diese betreffen zum 31. Dezember 2023 die für das vierte Quartal berechneten Konzernumlagen sowie Umsatzsteuerverbindlichkeiten und sind kurzfristig fällig.

Die weiteren Positionen der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 3.819.307,12 (Vj. EUR 270.415,73) haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Bei diesen Verbindlichkeiten handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Getsafe Insurance AG in Höhe von EUR 3.706.960,79 (Vj. EUR 0,00, da Position im Vj. erfasst unter sonstigen Verbindlichkeiten) sowie um Kosten aus der Konzernverrechnung gegenüber der Getsafe UK Limited in Höhe von EUR 102.339,23 (Vj. EUR 59.843,49) und um Kosten in Höhe von EUR 10.007,10 (Vj. EUR 210.572,24), die im Rahmen einer Umlage von der Getsafe Insurance AG an die Getsafe Digital GmbH weiterverrechnet wurden.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.530.574,02 (Vj. TEUR 1.861.783,67) haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Diese enthalten vor allem Verbindlichkeiten gegenüber Versicherungsunternehmen im Zusammenhang mit den für diese eingezogenen Versicherungsprämien Verbindlichkeiten für Steuern aus Lohn- und Kirchensteuer wie auch Umsatzsteuer sowie Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Im Geschäftsjahr wurden Umsatzerlöse in Höhe von EUR 15.898.924,60 (Vj. EUR 10.161.098,56) erzielt. Hiervon wurden Umsatzerlöse in Höhe von EUR 15.576.859,09 (Vj. EUR 9.630.614,63) für Vertriebsleistungen an Versicherungen erzielt, wovon EUR 3.588.134,18 (Vj. EUR 1.209.636,95) auf Vertriebsleistungen für die Schwestergesellschaft Getsafe Insurance AG entfallen. Zudem wurden Umsatzerlöse aus Konzernumlagen für verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 322.065,51 (Vj. EUR 530.483,93) generiert.

Forschungs- und Entwicklungskosten

Im Geschäftsjahr beliefen sich die Forschungs- und Entwicklungskosten auf EUR 2.707.715,52 (Vj. EUR 3.300.727,71). Hiervon wurden EUR 1.631.728,73 (Vj. EUR 2.594.618,47) für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens aktiviert.

In den verschiedenen betrieblichen Kosten sind insbesondere Internet- und Hostingkosten von EUR 123.730,86 (Vj. EUR 79.571,07), Kosten im Zusammenhang der Betreuung von Versicherungsverträgen von EUR 84.829,10 (Vj. EUR 979.328,41), Versicherungskosten in Höhe von EUR 72.526,15 (Vj. EUR 8.802,05) sowie Reisekosten in Höhe von EUR 58.019,97 (Vj. EUR 68.424,41) enthalten. Aufwendungen aus der Währungsumrechnung sind in Höhe von EUR 1.883,65 (Vj. EUR 20.730,48), periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 22,23 (Vj. EUR 5.022,25) berücksichtigt.

Angabe zu ausschüttungsgesperrten Beträgen nach § 268 Abs. 8 HGB

Die immateriellen Vermögensgegenstände beliefen sich im Geschäftsjahr auf EUR 5.302.156,42 (Vj. EUR 4.841.547,42). Davon entfielen EUR 5.298.448,00 (Vj. EUR 4.837.839,00) auf die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie EUR 3.708,42 (Vj. EUR 3.708,42) auf entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände. In dieser Höhe besteht eine Ausschüttungssperre nach § 268 Abs. 8 HGB.

Treuhandverhältnisse

Die Gesellschaft verwaltet als Treuhänderin Bankkonten für Ihre Kunden. Diese betragen zum Bilanzstichtag EUR 276.050,79 (Vj. EUR 198.841,28).

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB.

Anzahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Getsafe Digital GmbH neben den beiden Geschäftsführern im Durchschnitt folgende Mitarbeiter:

Geschäftsführung und Vertretung

Im Geschäftsjahr waren folgende Personen als Geschäftsführer der Getsafe Digital GmbH eingesetzt:

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Konzernverhältnisse

Die Getsafe Digital GmbH, Heidelberg, gehört zum Getsafe-Konzern. Die Getsafe GmbH, Heidelberg, erstellt als Mutterunternehmen den Konzernabschluss und wird die Getsafe Digital GmbH in den Konzernabschluss einbeziehen. Der nach § 291 Abs. 1 HGB befreiende Konzernabschluss und Konzernlagebericht der Getsafe GmbH, Heidelberg, wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 10.486.319,91 auf neue Rechnung vorzutragen.

Angabe nach § 328a Abs. 1a HGB

Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2024 festgestellt.

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS IM GESCHÄFTSJAHR 2023

Lagebericht

Getsafe Digital GmbH

1 Grundlagen der Gesellschaft

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr 2023.

Die Getsafe Digital GmbH mit Sitz in Heidelberg ("Getsafe") ist eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung in der Getsafe Gruppe, deren Anteile vollständig von der Getsafe GmbH, Heidelberg, gehalten werden.

Zum 31. Dezember 2023 waren 177 Mitarbeiter in der Getsafe Digital GmbH beschäftigt. Die Geschäftsführung der Getsafe Digital GmbH setzt sich aus zwei Mitgliedern zusammen.

1.1 Geschäftsmodell

Geschäftstätigkeit

Die Getsafe Digital GmbH ist ein eingetragener Versicherungsvermittler (§34d Abs. 1 GewO). Kern des Geschäftsmodells ist die Erbringung von Versicherungsdienstleistungen und die Vermittlung von Versicherungen in den Märkten Deutschland, Österreich und Frankreich, das im Jahr 2023 als weiterer Absatzmarkt erschlossen wurde.

Produkte und Dienstleistungen

Im Mittelpunkt des Angebots steht die Getsafe App und die Getsafe Website, die von der Getsafe Digital GmbH betrieben werden und über die Kunden Versicherungsschutz in verschiedenen Sparten unter der Marke "Getsafe" erwerben und verwalten können. Getsafe übernimmt weite Teile der Wertschöpfungskette und der Kundenbetreuung im Auftrag verschiedener Versicherungspartner.

Kunden haben die Möglichkeit, über die Getsafe-App Details zum bestehenden Versicherungsschutz einzusehen, Änderungen persönlicher Daten vorzunehmen, Versicherungsdokumente herunterzuladen, Versicherungsschutz anzupassen, Beratungstermine zu buchen, den Kundenservice zu kontaktieren sowie Schäden zu melden.

Versicherungsprodukte

Getsafe vermittelt Haftpflicht-, Hausrat-, Zahnzusatz-, Rechtsschutz-, Tierkranken-, KFZ- sowie Lebens- und Krankenversicherungen. Die verschiedenen Versicherungsprodukte werden von Expertenteams betreut, die Kunden bei Bedarf beratend zur Seite stehen.

2 Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

2.1.1 Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Gemäß dem statistischen Bundesamt ist das Bruttoinlandsprodukt im Kalenderjahr 2023 preis- und kalenderbereinigt um 0,1% zum Vorjahr gesunken, während es in 2022 noch um 1,9% gewachsen ist. ¹ Dies ist auf die weiterhin schwierigen geopolitischen Rahmenbedingungen zurückzuführen, die im Wesentlichen durch die Folgen des Krieges in der Ukraine, den Nahostkonflikt und die damit verbundenen anhaltend hohen Preissteigerungen geprägt sind. Wesentliche Ursachen für den Rückgang der Wirtschaftsleistung sind insbesondere der Rückgang der privaten und staatlichen Konsumausgaben sowie der Rückgang des produzierenden Gewerbes.

Die Zurückhaltung im Ausgabeverhalten dürfte primär auf die Unsicherheiten im Zusammenhang mit der immer noch hohen Inflation zurückzuführen sein. So lag die Inflationsrate nach Angaben des Statistischen Bundesamtes in 2023 im Jahresdurchschnitt mit 5,9% zwar 2 Prozentpunkte unterhalb der Teuerungsrate von 7,9 % im Jahr 2022, blieb aber dennoch auf einem hohen Niveau. ²

¹ Vgl. https://www.destatis.de/DE/Presse/Pressemitteilungen/2024/01/PD24_019_811.html
² Vgl. https://www.destatis.de/EN/Press/2024/01/PE24_020_611.html

Der Aktienmarkt zeigte sich in 2023 in Anbetracht der unsicheren Rahmenbedingungen sehr volatil, schloss das Jahr 2023 aber letztlich gemessen an den wichtigsten Leitindizes deutlich über dem Niveau des Vorjahres ab. Ursächlich für den positiven Verlauf im vierten Quartal waren insbesondere die Erwartungen an mögliche Zinssenkungen aufgrund der sich abflachenden Inflationsraten. Der DAX weist ein Plus von 20,3% gegenüber dem Vorjahr auf und verbuchte damit beinahe ein Rekordjahr. ³ Im Vorjahr zeigte die Wertentwicklung des DAX noch ein Minus von 12,3%. ⁴

Die Zentralbanken haben infolge des anhaltenden Inflationsdrucks die Zinsen im Jahr 2023 weiter erhöht. Der von der EZB vorgegebene Leitzins für das Hauptrefinanzierungsgeschäft stieg auf 4,5%. Im Vorjahr lag dieser zum Ende des Jahres bei 2,5%. ⁵

Der Markt für Wagniskapital ist 2023 weiter abgekühlt. So sank das in Deutschland investierte Wagniskapitalvolumen um ca. 31% gegenüber dem Vorjahr. Das Dealvolumen bewegte sich dabei trotz widriger Umstände auf Niveau des Vorkrisenjahres 2019. Angesichts des deutlich schwierigeren Umfelds ist dieses Ergebnis durchaus positiv zu bewerten und Ausdruck eines kontinuierlichen Reifeprozesses, den das deutsche Venture Capital Ökosystem in den vergangenen Jahren durchlaufen hat. ⁶

2.1.2 Branchenbezogene Rahmenbedingungen

Trotz der aktuellen Krisen und globalen Unsicherheiten sind die Versicherungs- Beitragseinnahmen 2023 in Deutschland über alle Sparten hinweg um 0,6% auf 224,7 Milliarden Euro leicht angestiegen. Die Sparte Schaden- und Unfallversicherung konnte dabei Beitragszuwächse in Höhe von 6,7% verzeichnen. Diese Entwicklung wurde maßgeblich von nachgelagerten Preisanpassungen der Versicherungen an gestiegene Schadensaufwendungen beeinflusst. ⁷

Ebenso stiegen die Einnahmen der Privaten Krankenversicherung um 2,3%, wohingegen die Lebensversicherung ein Minus von 5,2% verzeichnete. Die Sparte Lebensversicherung war somit speziell von der schwierigen gesamtwirtschaftlichen Lage sowie der schwachen Entwicklung der realen Löhne und der damit einhergehenden Konsumzurückhaltung belastet. ⁸

³ Vgl. https://www.boerse-hamburg.de/aktuelles/neuigkeiten-quotrix/der-dax-im-dezember-2023/
⁴ Vgl. https://www.boersenag.de/aktuelles/neuigkeiten-quotrix/der-dax-im-dezember-2022/
⁵ Vgl. https://de.statista.com/statistik/daten/studie/201216/umfrage/ezb-zinssatz-fuer-dashauptrefinanzierungsgeschaeft-seit-1999/
⁶ Vgl. KfW Research - KfW Venture Capital-Dashboard Q4 2023
⁷ Vgl. https://www.gdv.de/gdv/medien/medieninformationen/versicherer-2023-mit-leichtem-beitragsplusverhaltener-optimismus-fuer-2024-165654
⁸ Vgl. https://www.gdv.de/gdv/medien/medieninformationen/versicherer-2023-mit-leichtem-beitragsplusverhaltener-optimismus-fuer-2024-165654

2.2 Geschäftsverlauf

Der Geschäftsverlauf der Getsafe Digital GmbH war im Jahr 2023 insbesondere durch die Ausweitung der Vertriebsaktivitäten in den Sparten Lebens- und Krankenversicherung im bestehenden Kundenbestand geprägt. Um Getsafe Kunden einen vollumfänglichen Versicherungsschutz anbieten zu können und der gestiegenen Nachfrage nach beratungsintensiven Produkten wie Altersvorsorge und Berufsunfähigkeitsversicherung nachkommen zu können, wurde das Vertriebsteam von anfänglich 67 auf über 100 Mitarbeitende im Dezember 2023 ausgebaut. Der Ausbau der Vermittlung dieser Produkte und die damit generierten zusätzlichen Provisionen trugen wesentlich zum Wachstum der Provisionserlöse bei, die von TEUR 9.631 im Vorjahr auf TEUR 15.577 deutlich gesteigert werden konnten.

Neben der Fokussierung der Vertriebsaktivitäten in den Sparten Leben und Kranken wurde in enger Zusammenarbeit mit der Getsafe Insurance AG im Januar 2023 mit Frankreich ein weiterer europäischer Markt erschlossen. Außerdem wurde im Zuge einer Akquisition der deutsche Kundenbestand des Versicherers Luko übernommen. Die Zahl der Kunden stieg in der Folge im Jahr 2023 deutlich von 290.000 auf über 550.000 Kunden (Getsafe Gruppe) und der vermittelte annualisierte Versicherungsprämienbestand konnte auf über 22 Millionen Euro gesteigert werden.

Als Konsequenz dieser Entwicklungen zog sich die Getsafe Digital GmbH vom Vermittlerportal Check24 zurück, um sich fortan komplett auf Direktkanäle, mit deutlich höheren Kundenwerten zu konzentrieren. Im Zuge dessen wurden über Check24 vermittelte Rechtsschutzpolicen in die Eigenverwaltung der ROLAND Rechtsschutz-Versicherungs-AG übergeben.

Vor dem Hintergrund des andauernden starken Kundenwachstums und des erfolgreichen Ausbaus der Vermittlung von beratungsintensiven Produkten und dem damit einhergehenden signifikanten Umsatzwachstum ist der Geschäftsverlauf 2023 aus Sicht der Geschäftsleitung als positiv zu bewerten.

2.3 Vermögens- und Finanzlage

Abbildung 1 Entwicklung der Bilanzstruktur der Getsafe Digital GmbH

Die Entwicklung des Anlagevermögens in Höhe von TEUR 5.304 (Vorjahr: TEUR 4.844) ist im Wesentlichen gekennzeichnet durch die Aktivierung selbst geschaffener immaterieller Vermögensgegenstände.

Das Umlaufvermögen der Getsafe Digital GmbH in Höhe von TEUR 10.065 (Vorjahr: TEUR 8.220) besteht im Wesentlichen aus Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von TEUR 6.438 (Vorjahr: TEUR 5.802) und zum anderen aus Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von TEUR 3.627 (Vorjahr: TEUR 2.418).

Zum 31. Dezember 2023 betrug das Eigenkapital der Getsafe Digital GmbH TEUR 8.597 (Vorjahr: TEUR 7.883). Es setzt sich zusammen aus dem Stammkapital in Höhe von TEUR 50 und einer Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 75.100 (Vorjahr: 63.900), abzüglich der aufgelaufenen Verluste in Höhe von TEUR 56.067 (Vorjahr: 40.975).

Die Rückstellungen lagen bei TEUR 453 (Vorjahr: TEUR 588) und beinhalten im Wesentlichen sonstige Rückstellungen aus Verpflichtungen gegenüber Dritten in Höhe von TEUR 271 (Vorjahr: TEUR 296) sowie Urlaubsrückstellungen in Höhe von TEUR 161 (Vorjahr: TEUR 129). Die Bilanzposition Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 6.427 (Vorjahr: TEUR 4.839) resultiert im Wesentlichen aus Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 4.317 (Vorjahr: TEUR 2.096) und Sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.531 (Vorjahr: TEUR 1.862).

Die Ausstattung mit Eigenkapital der Getsafe Digital GmbH erfolgte im Geschäftsjahr 2023 hauptsächlich durch Zuzahlungen in die Kapitalrücklage. Die Liquidität war jederzeit ausreichend gegeben.

2.4 Ertragslage

Abbildung 3 Gewinn- und Verlustrechnung der Getsafe Digital GmbH

Die Umsatzerlöse der Getsafe Digital GmbH wurden maßgeblich durch die Vermittlung von Versicherungen bestimmt. Die Ertragslage ist aufgrund des bewusst gesetzten anhaltenden Wachstumskurses und den damit einhergehenden Werbekosten sowie dem Aufbau eines hochqualifizierten Teams erwartungsgemäß von einem Verlust geprägt.

Die Umsatzerlöse der Getsafe Digital GmbH stiegen im Berichtszeitraum um 56% auf TEUR 15.899 (Vorjahr: TEUR 10.161). Wesentlicher Bestandteil der Umsatzerlöse ist die Provision aus der Vermittlung von Versicherungen in Höhe von TEUR 15.577 (Vorjahr: TEUR 9.631). Zusätzlich generierte die Gesellschaft einen Umsatz in Höhe von TEUR 322 (Vorjahr: TEUR 530) in Form einer Konzernumlage für die Erbringung von gruppeninternen Leistungen.

Das Ziel, unseren Kunden für alle Lebensbereiche den bestmöglichen Versicherungsschutz anbieten zu können, geht mit einem Personalzuwachs vor allem hinsichtlich der Versicherungsberater einher und führte zu einem Personalaufwand in Höhe von TEUR 11.690 (Vorjahr: TEUR 8.745). Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl betrug 159 Mitarbeiter.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken auf TEUR 15.230 gegenüber TEUR 18.357 im Vorjahr. Wesentliche Positionen in den sonstigen Aufwendungen betreffen Provisionen für Vergleichsportale für die Vermittlung von Getsafe Policen in Höhe von TEUR 5.484 (Vorjahr: TEUR 5.739) und Marketingkosten für die Gewinnung von Neukunden auf verschiedenen digitalen Kanälen in Höhe von TEUR 4.073 (Vorjahr: TEUR 4.047). Des Weiteren spiegeln sich in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen Kosten für die Inanspruchnahme von gruppeninternen Leistungen in Höhe von TEUR 2.733 (Vorjahr: TEUR 3.542), von Fremdleistungen in Höhe von TEUR 708 (Vorjahr: TEUR 2.405) sowie für die Nutzung von Software-Lizenzen in Höhe von TEUR 1.682 (Vorjahr: TEUR 1.340) wider.

Die Getsafe Digital GmbH hat das Geschäftsjahr mit einem niedrigeren Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 10.486 abgeschlossen. Im Vorjahr belief sich der Jahresfehlbetrag auf TEUR 15.092.

3 Risiko-, Chancen und Prognosebericht

3.1 Risikobericht

Das frühzeitige Erkennen und Steuern der mit der Geschäftstätigkeit und den ihr zugrunde liegenden Strategien und Planungen einhergehenden Risiken ist zentraler Bestandteil der Unternehmenssteuerung bei Getsafe.

Die Getsafe Digital GmbH vermittelt Versicherungen, insbesondere für die Schwestergesellschaft Getsafe Insurance AG. Die Funktionen der Getsafe Digital GmbH sind ins Governance System der Getsafe Gruppe eingebunden. Die dort getroffenen Regelungen zum Management von Risiken richten sich dabei nach den gesetzlichen Vorgaben des VAG (Versicherungsaufsichtsgesetz) und den ergänzenden Rundschreiben der BaFin.

Die Risikostrategie der Getsafe Gruppe bestimmt den Umgang mit Risiken und die Risikobereitschaft. Zur Erreichung der Wachstumsziele ist die Getsafe Gruppe bei kalkuliertem Risiko bereit, Risiken in ihren Kerngeschäften einzugehen und zu akzeptieren. Vor diesem Hintergrund hat sich die Geschäftsführung der Getsafe Digital GmbH unter Berücksichtigung der gesetzlichen/ regulatorischen Vorgaben auf eine grundsätzlich wachstumsorientierte Risikoneigung verständigt.

Das Risikomanagement der Getsafe Digital GmbH folgt einem dezentralen Ansatz und ist ins Risikomanagement der Gruppe integriert. Jede Funktion ist Bestandteil des Risikomanagementsystems. Risiken werden von den operativen Einheiten gemeldet und von diesen mit Unterstützung durch das zentrale Risikomanagement der Gruppe gemanagt. Für jede relevante Einheit ist deshalb ein dezentraler Risikoverantwortlicher vorgesehen, der an das zentrale Risikomanagement berichtet. Das Risikomanagementsystem ist eine wesentliche Säule des internen Governance-Systems.

Der unternehmensinterne Risikomanagementprozess besteht aus der Identifikation, Bewertung, Steuerung, Überwachung und Berichterstattung der Risiken.

Durch die Einbeziehung der Geschäftsführung in das regelmäßige und anlassbezogene Reporting ist gewährleistet, dass die Geschäftsführung jederzeit über die aktuelle Risikosituation der Getsafe Digital GmbH entsprechend informiert ist.

Um finanzielle Verluste, Compliance-Verstöße, Reputationsschäden, Fehler in der Finanzberichterstattung sowie Informationssicherheitsvorfälle zu mitigieren, hat die Getsafe Digital GmbH im Rahmen des internen Kontrollsystems (IKS) umfassende Kontrollen implementiert. Die Wirksamkeit des IKS wird regelmäßig überprüft.

Risiken

Gegenwärtig sind folgende Risikokategorien für die Getsafe Digital GmbH relevant:

1. Rechtliche und regulatorische Risiken

Die Getsafe Digital GmbH übt die Tätigkeit als Assekuradeur aus. Darüber hinaus ist sie Auslagerungsnehmer insbesondere für Prozesse der Getsafe Insurance AG. Folglich muss eine Vielzahl von regulatorischen Anforderungen berücksichtigt und eingehalten werden. Verstöße gegen regulatorische Anforderungen können Reputationsschäden, Schadensersatz- oder behördlich angeordnete Strafzahlungen nach sich ziehen.

2. Finanzielle Risiken

Neben der Investition in weiteres Kundenwachstum sowie des Ausbaus der bereits abgebildeten Geschäftsbereiche plant die Getsafe Digital GmbH die bestehenden Märkte in den nächsten Jahren weiter zu fokussieren und zu durchdringen. Dabei steht ein nachhaltiges und profitables Wachstum im Mittelpunkt der Finanzstrategie. Bei der Verfolgung dieser Ziele wird, falls nötig, bis auf weiteres eine finanzielle Unterstützung durch ihre Muttergesellschaft Getsafe GmbH erfolgen.

3. Operationelle Risiken

Unter operationellen Risiken versteht man Risiken, die sich aus der Unangemessenheit oder dem Versagen von internen Prozessen, Mitarbeitern, Systemen oder durch externe Ereignisse ergeben. Operationelle Risiken umfassen unter anderem:

Für ein Insurtech mit wachsenden Strukturen und Prozessen sind operationelle Risiken allgegenwärtig und bedürfen einer engmaschigen Überwachung.

Als Teil der Getsafe Gruppe begegnet die Getsafe Digital GmbH den operationellen Risiken insbesondere durch ein effizientes und umfassendes Internes Kontrollsystem, in dem jeder Mitarbeitende einen entscheidenden Beitrag leistet. Die internen Kontrollen umfassen z.B. das 4-Augen Prinzip und Ex-post Prüfungen. Um das Risiko von Betrug zu reduzieren, wurden Berechtigungskonzepte sowie Regelungen zu Vollmachten bspw. im Einkauf, der Rechnungsfreigabe und in Zahlungsprozessen etabliert.

4. Reputationsrisiken

Das Reputationsrisiko ist das Risiko, das sich aus einer möglichen Beschädigung des Rufes in Folge einer negativen Wahrnehmung in der Öffentlichkeit ergibt, z.B. durch das Behaupten falscher Tatsachen in der Öffentlichkeit durch Dritte, unabhängig von einer etwaigen Rechtswidrigkeit.

Durch die Langlebigkeit und das besondere Vertrauensverhältnis des Versicherungsgeschäftes ist es für die Getsafe Gruppe unabdingbar, über eine gute Reputation zu verfügen.

Aufgrund der besonderen Bedeutung ist die Steuerung der Reputationsrisiken explizit im Governance-System und im Customer Service verankert. Um die Risiken aus einem Reputationsverlust zu reduzieren, hat die Getsafe Digital GmbH folgende Maßnahmen implementiert: Qualitätskontrollen für interne und externe Prozesse mit Kundenkontakt, eine Verhaltensleitlinie inkl. Regelungen für Social Media, Schulungen für Mitarbeiter zu den Themen Compliance, Allgemeines Gleichbehandlungsgesetz, Datenschutz und Informationssicherheit. Zudem erfolgt ein regelmäßiges Screening von Social Media Plattformen auf Tags und Hashtags.

5. Strategische Risiken

Das strategische Risiko ist das Risiko, das sich aus Fehlern in der strategischen Planung (z.B. Geschäftsstrategie) oder dem strategischen Management (z.B. wenn Geschäftsentscheidungen nicht einem geänderten Wirtschaftsumfeld angepasst werden) ergibt. Insoweit ist auch die Unsicherheit bzgl. Änderungen im wirtschaftlichen und rechtlichen Unternehmensumfeld Bestandteil des strategischen Risikos. Strategische Risiken treten in der Regel im Zusammenhang mit anderen Risiken auf, sind aber auch als Einzelrisiko möglich.

Ein strategisches Risiko ergibt sich für die Getsafe Digital GmbH insbesondere dadurch, dass im aktuellen Umfeld, geprägt durch den Ukrainekrieg, geopolitische Spannungen wie bspw. die Bedrohungen der Handelswege im Roten Meer, hohe Zinsen und Preissteigerungen, Unsicherheit über wichtige wirtschaftspolitische Weichenstellungen und stagnierendes oder rückläufiges Wirtschaftswachstum, die Auswirkungen auf das Kundenverhalten und die Geschäftsentwicklung schwer abzusehen sind. Bzgl. der Nachfrage nach digitalen Lösungen zeichnet sich grundsätzlich kein Nachlassen ab. Die Konkurrenz durch traditionelle Versicherer, die die Digitalisierung vorantreiben, nimmt jedoch zu.

Zur Diskussion möglicher strategischer Risiken und der zukünftigen Geschäftsentwicklung findet ein regelmäßiger Austausch auf der Managementebene der Getsafe Gruppe statt.

3.2 Chance- und Prognosebericht

Annahmen zur Entwicklung der Gesamtwirtschaft und der Branche

Die Entwicklung der Gesamtwirtschaft in Deutschland bleibt angespannt, insbesondere durch die Verschlechterung der Auftragslage in allen Wirtschaftsbereichen, einen geringen Auftragsbestand, einen hohen Krankenstand und andauernde Streiks. Dennoch wird das BIP gemäß der Einschätzung des Ifo-Instituts im Jahr 2024 voraussichtlich leicht um 0,4% ansteigen. Im Vergleich zu anderen großen europäischen Ländern fällt Deutschland damit jedoch spürbar ab. Erst im Jahr 2025 wird erneut mit einer stärker wachsenden Wirtschaft gerechnet (+1,5%). ⁹

Für die weltwirtschaftliche Entwicklung blickt der IWF inzwischen optimistischer in die Zukunft und erwartet für das Jahr 2024 ein Wachstum von 3,1% und für 2025 von 3,2%. Die größten Abwärtsrisiken des vergangenen Jahres wären nicht im zu befürchtenden Maße eingetreten und die meisten Volkswirtschaften hätten sich ihnen gegenüber überraschend resilient gezeigt. Für den Euroraum ist der IWF weniger optimistisch und erwartet nur Wachstumsraten von 0,9% in 2024 und 1,7% in 2025, was dennoch zu einer stückweisen Erholung der europäischen Wirtschaft führt. ¹⁰

Nachdem die deutschen Versicherer das Geschäftsjahr 2023 mit einem leichten Wachstum der Beitragseinnahmen von 0,6% über alle drei Sparten hinweg abgeschlossen haben, erwartet der GDV für das Jahr 2024 ein Beitragswachstum von 2,9% bis 4,8% für den deutschen Versicherungssektor insgesamt.

⁹ Vgl. https://www.ifo.de/fakten/2024-03-06/ifo-konjunkturprognose-fruehjahr-2024-deutsche-wirtschaft-wiegelaehmt
¹⁰ Vgl. https://www.bmwk.de/Redaktion/DE/Schlaglichter-der-Wirtschaftspolitik/2024/03/10-globalewachstumsperspektive.html

Geschäftliche Entwicklung der Getsafe Digital GmbH

Die Getsafe Digital GmbH sieht sich weiterhin sehr gut positioniert. Durch ihr diversifiziertes Geschäftsmodell, basierend auf einer Mischung aus Abschluss- und stabilen, wiederkehrenden Bestandsprovisionen, ist sie sehr robust und resilient für die Zukunft aufgestellt. Hierbei kann sie auf ihre skalierbare Technologieplattform mit hohem Automatisierungsgrad und hohen Nutzungsraten in der App zurückgreifen, um ein organisches Wachstum in ihrem Versicherungsbestand durch erfolgreiches Cross-Selling zu erzielen. Diese Entwicklung wird vonseiten der Getsafe Digital GmbH durch fortlaufende Investments in digitale Bedarfsweckungs- und Beratungsprozesse zusätzlich bestärkt. Auch durch die enge Zusammenarbeit mit ihrer Schwestergesellschaft Getsafe Insurance AG als Risikoträger (Versicherungsunternehmen) bieten sich zusätzliche Chancen. Durch passgenaue Produkte und zusätzliche Gestaltungsfreiräume in der Produktentwicklung und in Kundenprozessen ist die Getsafe Digital GmbH bestens dazu in der Lage, auf Kundenbedürfnisse möglichst flexibel einzugehen.

Auf Basis ihres Technologieplattform-Modells bietet sich aus Sicht der Getsafe Digital GmbH weiterhin sehr großes Potential für den Ausbau des bestehenden Geschäfts, vor allem aber auch mit Blick auf die Durchdringung der bestehenden Kernmärkte. Im Jahr 2023 wurde außerdem der nächste Schritt hin zu einer Internationalisierung mit der Erschließung des französischen Marktes erfolgreich durchgeführt. Ende Januar 2023 erweiterte die Getsafe Digital GmbH mit dem Launch einer Hausrat - und Gebäudeversicherung für Kunden in Frankreich seine europäische Präsenz um einen weiteren Markt.

Um das Ziel der weiteren Durchdringung der bestehenden Märkte zu erreichen, wird der Fokus der Getsafe Digital GmbH auch zukünftig auf dem Ausbau seiner Vertriebsaktivitäten in den Versicherungssparten Leben und Kranken liegen. Dabei verfolgt die Getsafe Digital GmbH einen hybriden Ansatz - Adressänderungen, Schadensmeldungen, Abschluss von Sachversicherungen können von Kunden eigenständig und bequem über die App durchgeführt werden. Dies führt zu hohen Nutzungsraten in der App und in der Folge zu vielen Berührungspunkten mit den angebotenen Produkten. Bei komplexen und beratungsintensiven Vorsorgeprodukten stehen Getsafe-Versicherungsexperten über die App oder über Telefon jederzeit unseren Kunden beratend zur Seite.

Nach Einschätzung der Getsafe Digital GmbH werden im Jahr 2024 weder andauernde Kriege in der Ukraine und im Nahen Osten noch eine weiterhin angespannte gesamtwirtschaftliche Situation die Geschäftsentwicklung negativ beeinflussen. Auf eine andauernde Inflation kann sie hierbei mit ihren Versicherungspartnern mittels Preisanpassungen im Bereich der Sachversicherung reagieren. Die gesellschaftlichen Veränderungen in Bezug auf die Covid-19 Pandemie haben zur nachhaltigen Stärkung digitaler Geschäftsmodelle beigetragen. Dieser Trend wird sich aus Sicht der Getsafe Digital GmbH mindestens manifestieren und somit die künftige Geschäftsentwicklung weiter positiv beeinflussen. Diese Veränderung spiegelt sich auch intern in hybriden Arbeitsmodellen wider. Mitarbeitende, Arbeitsabläufe und Prozesse sind sowohl remote als auch vor Ort in den Offices erprobt und damit schnell und unkompliziert skalierbar. Der aufkommenden Konsolidierung am europäischen Insur-Tech-Markt sieht die Getsafe Digital GmbH positiv entgegen, da sie auf ein robustes Geschäftsmodell, motivierte Mitarbeiter und eine Vielzahl von Kunden bauen kann.

Der weitere Ausbau der Aktivitäten in Deutschland und weitere Investitionen in Kundenwachstum und Technologie werden bei gleichzeitigem Umsatzwachstum dazu führen, dass die Getsafe Digital GmbH 2024 planmäßig mit einem Verlust in Höhe von TEUR 5.800 abschließen wird.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Getsafe Digital GmbH, Heidelberg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Getsafe Digital GmbH, Heidelberg - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Getsafe Digital GmbH, Heidelberg für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.