Wohnungsgenossenschaft Velten-Mitte eG

Wohnungsgenossenschaft Velten-Mitte eG

Velten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Wohnungsgesellschaft Velten-Mitte eG hat ihren Sitz in Velten und ist eingetragen im Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Neuruppin unter der Nummer GnR 185.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRuG) für kleine Gesellschaften, des Genossenschaftsgesetzes und der Satzung erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 16. Oktober 2020.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten bewertet und linear abgeschrieben.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den historischen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips, vermindert um die kumulierten planmäßigen Abschreibungen. Zuschreibungen erfolgen, soweit die Gründe für eine in Vorjahren vorgenommene Abschreibung nicht mehr bestehen. Außerplanmäßige Abschreibungen erfolgten bei Vorliegen einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung.

Den linearen planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zu Grunde:

Die Position „Geschäfts- und andere Bauten“ beinhaltet im Wesentlichen Garagen, Außenanlagen und Stellplätze.

Im Geschäftsjahr erfolgten weitere Instandhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen an den Gebäuden. Die Aufwendungen in Höhe von 165.274,11 € wurden aufgrund des BMF - Schreibens vom 18.07.2003 erfolgswirksam in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst.

Die Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens unterliegen der Normalabschreibung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 800,00 werden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Bei dauerhafter Wertminderung erfolgen Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Unfertige Leistungen betreffen die Betriebskosten für 2022, die erst im Jahr 2023 mit den Mietern abgerechnet werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen.

Der Gesamtbetrag der Wertberichtigungen beläuft sich zum 31.12.2022 auf € 18.723,49 (Vorjahr € 0,00) und resultiert aus uneinbringlichen Forderungen gegenüber ehemaligen Genossenschaftsmitgliedern.

Forderungen gegenüber dem Finanzamt bestehen in Höhe von € 0,00 (Vorjahr € 12.004,63).

Der Ausweis der Geschäftsguthaben erfolgt entsprechend der am 03.09.1994 beschlossenen Satzung sowie der nachfolgenden Satzungsänderungen. Die letzte diesbezügliche Satzungsänderung erfolgte am 25.06.2022 und wurde am 15.10.2022 in das Genossenschaftsregister eingetragen.

Gemäß § 17 der Satzung beträgt ein Geschäftsanteil der Genossenschaft € 155,00. Rückständige fällige Einzahlungen auf Pflichtanteile bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Jahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Zu den Fristigkeiten der Verbindlichkeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

Unter der Position erhaltene Anzahlungen werden die Vorleistungen der Mieter auf abzurechnende Betriebskosten bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend ihrer wirtschaftlichen Zugehörigkeit gebildet.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Unfertige Leistungen

In der Position sind folgende noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten:

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Beträge größeren Umfangs, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen, sind nicht enthalten.

3. Rücklagenspiegel

4. Entwicklung der Sonstigen Rückstellungen

5. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Rechte setzen sich nach Fristigkeit zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

^* erstrangige vollstreckbare Grundschuld ohne Brief^** vergleichende Vorjahreswerte in Klammern.

In den Verbindlichkeiten sind keine Verbindlichkeiten enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen.

D. Sonstige Angaben

1. Verbleibende Mitglieder und Geschäftsanteile

a. Zum Bilanzstichtag wird das Geschäftsguthaben in einer Höhe von € 117.800 ausgewiesen. Davon scheiden zum Jahresende 11 Mitglieder durch Kündigung mit einem Guthaben von € 6.820,00 und 3 Mitglieder durch Tod mit einem Guthaben von € 1.860,00 aus.

b. Zum 31.12.2021 bestanden keine rückständigen fälligen Einzahlungen.

c. Die Höhe der Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder hat sich im Geschäftsjahr gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

2. Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung aufgetreten.

3. Mitarbeiter der Genossenschaft

Im Jahresdurchschnitt waren tätig:

4. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbands

Verband Berlin-Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V.

Lentzeallee 107

14195 Berlin

5. Mitglieder des Vorstands

Vorstandsvorsitz: Bruno Usnerus, Rentner

Weitere Mitglieder

des Vorstands: Ute Mittmann, chem. Facharbeiterin

Marina Stockmann, Rentnerin

6. Mitglieder des Aufsichtsrats

Vorsitzender: Wilhelm Eisenbach, Verwaltungsmittarbeiter

Kathrin Welk, Büroleiterin (bis 31.05.2022)

Stellvertretender

Vorsitzender: Sebastian Dorn, Teamleiter in der IT-Branche

Schriftführer: Florian Berhold, Abteilungsleiter

Weitere Mitglieder

des Aufsichtsrats: Isabell Suchantke, M.Sc. Raumfahrttechnik (seit 5.06.2022)

Cindy Klix, Verwaltungsfachangestellte (seit 25.06.2022))

David König, Bezirksleiter Lebensmittel (bis 31.05.2022)

E. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor den Bilanzgewinn in Höhe von € 540.647,62 (bestehend aus einem Gewinnvortrag in Höhe von € 401.067,76 sowie dem Jahresüberschuss in Höhe von € 155.088,73 und der Einstellung in die gesetzliche Rücklage von € 15.508,87) auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 01.07.2023 festgestellt.