Kampe
GmbH
Hannover
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
16.979,00 |
23.453,00 |
| I.
Sachanlagen |
16.979,00 |
23.453,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
65.288,31 |
65.776,21 |
| I.
Vorräte |
15.932,19 |
12.543,88 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
27.656,87 |
29.120,10 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
21.699,25 |
24.112,23 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
5.170,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
82.267,31 |
94.399,77 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
25.682,51 |
34.012,45 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
9.012,45 |
3.152,99 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
8.329,94 |
-5.859,46 |
| B.
Rückstellungen |
9.003,00 |
6.003,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
47.581,80 |
54.384,32 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
28.866,00 |
33.305,12 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
82.267,31 |
94.399,77 |
Anhang
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundlagen
1.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
i. S .d. § 267 HGB. Von den eingeräumten
Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs
gemäß § 288 HGB wird Gebrauch gemacht.
Die Gesellschaft wendet bei der Gliederung der Bilanz
und der
Gewinn- und Verlustrechnung die für
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der
§§ 264 ff HGB an.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die
Vorjahresvergleichszahlen aufgrund des Wahlrechts des Art.
67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst.
Die Gesellschaft richtet sich bei der Bilanzierung
und Bewertung nach den Vorschriften der §§ 242 ff
HGB sowie nach den für Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften der §§ 264 ff HGB und ergänzend
nach den Vorschriften des GmbHG.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB erstellt.
2.
Anlagevermögen
Die abnutzbaren Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens wurden grundsätzlich zu
Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen und Sonderabschreibungen angesetzt.
Folgende Abschreibungsmethode wurde angewandt:
Voraussichtliche
Abschreibungsmethode
Nutzungsdauer
-
Sachanlagen
linear
10 Jahre
degressiv
8 Jahre
3
.
Vorräte
Die Vorräte wurden gemäß § 255
HGB mit den Anschaffungs- und
Herstellungskosten bewertet.
4
.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens
wurden mit den Anschaffungskosten bzw. dem am
Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Risiken bei den Kundenforderungen waren nicht zu
berücksichtigen.
Forderungen gegenüber dem
Gesellschafter-Geschäftsführer bestehen zum
Bilanzstichtag in Höhe von EUR 9.509,06. Die Forderung
ist mit EUR 513,67 verzinst (6 % p. a. Staffelzins).
5
.
Rückstellungen
Rückstellungen wurden für ungewisse
Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendig ist.
6
.
Angaben zu den Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Von den Verbindlichkeiten sind EUR 11.562,11 vor
Ablauf eines Jahres fällig. Die Verbindlichkeiten
gegenüber einer Brauerei aus einem
Abschreibungsdarlehen valutieren zum Bilanzstichtag mit EUR
18.715,80. Die jährliche Tilgung erfolgt variabel in
Abhängigkeit von der
jeweiligen Bierbezugsmenge. Die Laufzeit des
Darlehens ist bis zum 30.09.2017 befristet.
Zum Bilanzstichtag bestehen keine
Eventualverbindlichkeiten.
Im Einzelnen bestehen folgende
Verbindlichkeiten:
|
2010
EUR
|
2009
EUR
|
1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
19.977,49
|
18.058,26
|
2. sonstige
Verbindlichkeiten
|
27.604,31
|
36.326,06
|
|
47.581,80
=======
|
54.384,32
=======
|
Zu 1.: Die Verbindlichkeiten sind durch die
üblichen Eigentumsvorbehalte aus der Lieferung von
Roh-, Hilfs-
und Betriebsstoffen und Waren besichert.
Zu 2.: davon aus Steuern: EUR 6.262,84 (Vorjahr: EUR
8.976,96)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 1.117,78
(Vorjahr: EUR 259,63)
7
.
andere Angaben
Die Vergütungen für den
Gesellschafter-Geschäftsführer belasten das
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
mit EUR 36.240,00. In den Personalaufwendungen sind
insgesamt Aufwendungen für Altersversorgung in
Höhe von EUR 1.536,00 enthalten.
Das Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit ist nicht mit
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belastet.
8
.
Ergebnisverwendung
Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den
Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 8.329,94 zusammen mit
dem Gewinnvortrag von EUR 9.012,45 auf neue
Rechnung vorzutragen.
9
.
Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte durch den
alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer
Herrn Björn Günther
geführt.
Hannover, 23. November 2011
Björn
Günther
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2011 festgestellt.
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