analyze
& realize AG
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
413.373,37 |
462.905,37 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
25.189,00 |
34.177,50 |
| II.
Sachanlagen |
135.277,00 |
178.563,50 |
| III.
Finanzanlagen |
252.907,37 |
250.164,37 |
| B.
Umlaufvermögen |
977.035,77 |
695.353,93 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
526.534,77 |
680.571,86 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
450.501,00 |
14.782,07 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
34.036,00 |
9.902,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.424.445,14 |
1.168.161,30 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
514.408,03 |
346.134,92 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
242.000,00 |
242.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
24.200,00 |
24.200,00 |
| III.
Bilanzgewinn |
248.208,03 |
79.934,92 |
| B.
Rückstellungen |
304.885,63 |
241.841,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
496.410,48 |
515.368,38 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
108.741,00 |
64.817,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.424.445,14 |
1.168.161,30 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2011
analyze & realize AG
Berlin
_________________________________________
I.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der analyze & realize AG
wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
II.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
1.
Mitzugehörigkeitsvermerke
Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden
Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden.
Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit
wird dazu folgende Erläuterung gegeben:
Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende
Posten und Sachverhalte:
Sonstige Verbindlichkeiten in der Bilanz mit Euro
183.885,96. Darin enthalten:
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von Euro 17.812,10.
III.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
1.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den mittelbar
zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch
die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Anschaffungskoten beweglicher
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis
zu einem Wert von 150,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs
voll abgeschrieben.
Die beweglichen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00
wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu
Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen Euro 275.610,00.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
2.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
IV.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
1.
Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt Euro 11.292,32
(Vorjahr: Euro 11.982,65).
2.
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,14
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
0,00
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Heubeck RT 2005G
|
|
a. Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
Euro
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
160.436,00
|
Anschaffungskosten der
verrechneten Vermögenswerte
|
99.442,00
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
99.442,00
|
3.
Angabe zu Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der einzelnen Verbindlichkeiten
sind kleiner als ein Jahr. Die sonstigen Verbindlichkeiten
enthalten Verpflichtungen aus Steuern in Höhe von Euro
111.824,86 (Vorjahr Euro 89.830,20) und im Rahmen der
sozialen Sicherheit in Höhe von Euro 7.200,36 (Vorjahr
Euro 7.231,33). Zudem sind in den sonstigen
Verbindlichkeiten Verpflichtungen gegenüber
Gesellschaftern in Höhe von Euro 17.812,10
(Vorjahr Euro 8.021,62 ) ausgewiesen.
V.
Weitere Angaben
1.
Gewinnvortrag
Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser
Gewinnverwendung aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein
Gewinnvortrag von Euro 79.934,92 einbezogen.
VI.
Sonstige Pflichtangaben
1.
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Herr Christof
Jänicke
|
ausgeübter Beruf:
|
Arzt
|
Herr Dr. Jörg
Grünwald
|
ausgeübter Beruf:
|
Biologe und
Heilpflanzenforscher
|
Herr Matthias Miller
|
ausgeübter Beruf:
|
Apotheker
|
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Frau Angelika
Grünwald
|
ausgeübter Beruf:
|
Angestellte
|
Herr Theodor Baumann
|
ausgeübter Beruf:
|
Angestellter
|
Frau Susanne Müller
|
ausgeübter Beruf:
|
Angestellte
|
2.
Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder
des Vorstands und des Aufsichtsrats
Zu den zu Gunsten einzelner Vorstandsmitglieder
vergebenen Krediten wird ausgeführt:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
|
Euro
|
Stand bisheriger Kredite
|
638,73
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
638,73
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
0,00
|
= neuer Kreditbestand
|
0,00
|
3.
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über
nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname / Sitz
|
Anteilshöhe
|
Jahresergebnis
|
Eigenkapital
|
|
|
Euro
|
Euro
|
analyze & realize AG
, Malaysia
|
100%
|
14.911,80
|
104.112,37
|
4.
Angabe über das Bestehen einer Beteiligung an der
Gesellschaft, die nach § 20 Abs. 1 oder 4
AktG der Gesellschaft mitgeteilt worden ist
Die Herbalist & Doc. Gesundheitsgesellschaft mbH
hält an der Unternehmung mehr als 25 % des
Aktienkapitals.
5.
Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz
a.
Angaben über die Gattung der Aktien
Das Grundkapital ist eingeteilt in 242.000
Stammaktien im Nennbetrag von je Euro 1,00.
Grundkapital
|
Euro
|
242.000
|
Stück Stammaktien
zum Nennwert von je
|
1,00 Euro
|
242.000,00
|
Die Aktien lauten auf den Inhaber.
6. Aufstellungserleichterungen
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von
den größenabhängigen Erleichterungen der
§§ 267 und 288 HGB Gebrauch gemacht.
7.
Unterschrift der Geschäftsleitung
Berlin, den 07. Januar 2013
gez. Christof Jänicke
gez. Dr. Jörg Grünwald
gez. Matthias Miller
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich
vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung
offengelegt.
|
