Smart Pack
GmbH
Melle
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
259.542,00 |
253.028,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
270,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1,00 |
270,00 |
| II.
Sachanlagen |
259.541,00 |
252.758,00 |
| 1.
technische Anlagen und Maschinen |
224.111,00 |
219.052,00 |
| 2.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
35.430,00 |
33.706,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
79.294,55 |
55.619,80 |
| I.
Vorräte |
13.205,39 |
19.277,88 |
| 1.
fertige Erzeugnisse und Waren |
13.205,39 |
19.277,88 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
66.018,19 |
36.308,15 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
64.826,71 |
24.408,96 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
1.191,48 |
11.899,19 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
70,97 |
33,77 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.713,50 |
9.786,50 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
252.288,37 |
209.077,37 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
598.838,42 |
527.511,67 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
234.077,37 |
-28.992,22 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
43.211,00 |
263.069,59 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
252.288,37 |
209.077,37 |
| B.
Rückstellungen |
19.279,05 |
15.677,09 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
19.279,05 |
15.677,09 |
| C.
Verbindlichkeiten |
579.559,37 |
511.834,58 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
287.442,04 |
325.152,65 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
70.692,04 |
51.652,65 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
67.029,88 |
32.552,37 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
67.029,88 |
32.552,37 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
225.087,45 |
154.129,56 |
| davon
aus Steuern |
22.590,82 |
5.544,84 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
1.468,16 |
1.309,21 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
60.791,29 |
32.129,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
598.838,42 |
527.511,67 |
Anhang für das Geschäftsjahr
01.01.2010-31.12.2010
Smart Pack GmbH
Seite
32 von 35
Bilanzbericht zum 31.12.2010
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
i.S.v. § 267 Abs. 2 HGB. Der Jahresabschluss wurde
nach den Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Ergänzend weisen wir darauf hin, dass in Folge
der eingetretenen Verluste, das Eigenkapital aufgezehrt
ist.
2. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bewertung wurde trotz der bestehenden
Überschuldung weiterhin unter der Annahme der
Fortführung der Unternehmenstätigkeit
vorgenommen, da die Geschäftsführung weiterhin
von einer positiven Fortführungsprognose ausgeht.
Die Zugänge zu den immateriellen
Vermögensgegenständen und den
Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten
bilanziert. Die Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens werden linear und degressiv über
die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Die geringwertigen Wirtschaftsgüter im Wert bis 410
€ werden im Zugangsjahr in voller Höhe
abgeschrieben.
Die Bewertung der Gegenstände des
Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen
Niederstwertprinzips.
Für Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% des
Nettoforderungsbetrages gebildet.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
3. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung der in der bilanz erfassten
Anlagegegenstände ist im Anlagengitter, das in der
Anlage beigefügt ist, gesondert dargestellt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben
eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr. Die
Steuerüberzahlung umfasst die berechnete
Gewerbesteuererstattung für das Jahre 2010.
Forderungen gegenüber den Gesellschaftern bestanden
zum Bilanzstichtag nicht. Die Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten i.H.v. 70.692,04 €
haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und i.H.v.
216.750,00 € von mehr als einem Jahr (letzte
Tilgungsrate am 31.03.2014). Die Verbindlichkeiten von mehr
als einem Jahr sind gesichert durch eine Grundschuld auf
dem Objekt Melle, Justus-Möser Str. 46 in Höhe
von 225.479,72 €, sowie durch persönliche
Bürgschaften über je 280.000 € der Herren
Karl-Heinz Hoffmann und Detlef Frye. Desweiteren sind 2
Maschinen zur Sicherung übereignet worden. In den
sonstigen Verbindlichkeiten ist ein Darlehen eines
Gesellschafters in Höhe von 158.357,75 €
enthalten. Das Darlehen hat eine Grundlaufzeit von 2 Jahren
und kann danach von beiden Seiten innerhalb von 3 Monaten
gekündigt werden. Wenn keine der beiden Seiten
kündigt, verlängert sich das Darlehen automatisch
um ein Jahr. Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr. Smart Pack GmbH, Seite 33
von 35 Bilanzbericht zum 31.12.2010. Die sonstigen
Rückstellungen sind so bemessen, dass sie nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung
tragen.
4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
5. Sonstige Angaben
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen
für das Jahr 2011 aus folgenden Mietverhältnissen
und
Leasingverträgen:
Miete für Büro- und Lagerhalle Euro
153.464,88
Leasing Pkw's Euro 9.900,00
Leasing Schneckendosierung Euro 6.324,00
Leasing Wiegeautomat Euro 7.104,00
Der alleinige Geschäftsführer im
Geschäftsjahr 2010 war Herr Karl - Heinz Hoffmann.
Melle, 15.06.2011
…..............................................
Karl - Heinz Hoffmann
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