Fronteris
Private Equity AG
Regensburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2009
EUR |
31.12.2008
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.104.593,00 |
9.577.982,00 |
| I.
Sachanlagen |
5.592,00 |
3.352,00 |
| II.
Finanzanlagen |
6.099.001,00 |
9.574.630,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
11.368.855,40 |
10.752.009,22 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
9.771.536,49 |
8.803.698,68 |
| II.
Wertpapiere |
895.513,15 |
1.423.292,24 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
701.805,76 |
525.018,30 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.279,53 |
1.012,61 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
17.474.727,93 |
20.331.003,83 |
Passiva
|
|
31.12.2009
EUR |
31.12.2008
EUR |
| A.
Eigenkapital |
15.092.434,28 |
17.163.440,10 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
10.000,00 |
10.000,00 |
| III.
Bilanzgewinn |
14.982.434,28 |
17.053.440,10 |
| B.
Rückstellungen |
15.100,00 |
29.100,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.367.193,65 |
3.138.463,73 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
17.474.727,93 |
20.331.003,83 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Fronteris Private Equity AG
wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von der Verpflichtung zur Aufstellung eines
Konzernabschlusses ist die Gesellschaft aufgrund der
gegebenen Größenmerkmale befreit (§ 293
HGB).
B.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Der Bilanzgewinn enthält eine Entnahme aus der
Rücklage für eigene Anteile in Höhe von
24.900,00 Euro als Korrektur des Jahresabschlusses zum
31.12.2007 im Anschluss an die Betriebsprüfung.
C.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen
1.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Zugänge bei den beweglichen Gegenständen
des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,00
wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben, bei Werten
zwischen Euro 150,00 und Euro 1.000,00 wurden wegen der
Unwesentlichkeit des Postens die steuerlichen Regelungen
zum GWG Sammelposten übernommen und insoweit die Werte
aktiviert und pauschal auf fünf Jahre abgeschrieben
und nach vollständiger Abschreibung als Abgang
erfasst.
Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw.
zu niedrigeren beizulegenden Werten bewertet. Im
Berichtsjahr fielen außerplanmäßige
Abschreibungen in Höhe von 85.629,00 Euro an.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Wertpapiere wurden zu Anschaffungskosten bzw. zu
niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.
Die Flüssigen Mittel wurden zum Nennwert
angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
D.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Wertpapiere des Anlagevermögens
Die Gesellschaft erwarb im Berichtsjahr 6
Genussrechte im Nennbetrag von je Euro 10.000,00. Hiermit
verbunden ist der Anspruch auf eine Verzinsung in Höhe
von 0 % bis 8 % in Abhängigkeit der EBIT-Marge des
Genussrechtsgebers.
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt Euro 1.350.916,04.
E.
Sonstige Pflichtangaben
1.
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörte die folgende Person dem Vorstand an:
Werner Engelhardt, Dipl.-Kaufmann, Regensburg
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Max Rauch, Altenstadt/bis 16.4.09 ausgeübter
Beruf: Unternehmensberater
Dr. Michael Schörnig, Pentling ausgeübter
Beruf: Rechtsanwalt
Dr. Bernhard Mitko, Lappersdorf ausgeübter
Beruf: Jurist
Bernd Möller, Regensburg ausgeübter Beruf:
Wirtschaftsprüfer
(seit 17.4.09)
2.
Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder
des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Zu den zu Gunsten einzelner Vorstände vergebenen
Krediten wird ausgeführt:
Kreditentwicklung Betrag
Stand bisheriger Kredite 0,00 Euro
Rückzahlungen im Berichtsjahr 0,00 Euro
Neuvergaben im Berichtsjahr 31.560,00 Euro
= neuer Kreditbestand 31.560,00 Euro
Kreditkonditionen vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag 31.560,00 Euro
Rückzahlungsbetrag 31.560,00 Euro
Zinssatz 0,00 %
Laufzeit unbestimmt
Sicherheiten --
3.
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB
wird über nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname
|
Anteilshöhe
|
Jahresergebnis
|
Eigenkapital
|
|
in %
|
in Euro
|
in Euro
|
|
|
|
|
Lacuna Fondsv. GmbH
|
100,0
|
-72.089,31
|
17.632,27
|
Holistic GmbH *
|
100,0
|
-424.137,61
|
-538.326,72
|
Front. Bus. Dev. GmbH
|
25,0
|
-1.214.148,51
|
9.850.959,23
|
Die o. g. Unternehmen haben ihren Sitz in Regensburg.
* Werte lt. Jahresabschluss zum 31.12.2008
4.
Angaben über das Bestehen einer wechselseitigen
Beteiligung unter Angabe des
Unternehmens
Zwischen der Unternehmung und dem nachfolgend
aufgeführten Unternehmen besteht eine wechselseitige
Beteiligung:
Fronteris Business Development GmbH, Regensburg
Die Fronteris Business Development GmbH ist zu 100 %
an der Gesellschaft beteiligt. Die Gesellschaft ist zu 25 %
an der Fronteris Business Development GmbH beteiligt.
5.
Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz
5.1 Angaben über die Gattung der Aktien
Das Grundkapital von 100.000,00 Euro ist
eingeteilt in:
100.000,00 Stück Stückaktien zum Nennwert
von je 1,00 Euro.
Es handelt sich um Namensaktien.
Regensburg, 23. Juli 2010
gez. Fronteris Private Equity AG
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