Otreba Transport GmbH

Otreba Transport GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Allgemeine Angaben zur Bilanz und GuV-Rechnung:

Der Jahresabschluss der Otreba Transport GmbH zum 31.12.2023 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

Nach den in §267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten bilanziert und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens von 250,01 € bis 800,00 € netto wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und - soweit unverzinslich - bei Restlaufzeiten von über einem Jahr auf den Bilanzstichtag abgezinst.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennbetrag angesetzt.

Die ausgewiesene freie Rücklage i.H.v. 88.435,20 € betrifft die Auflösung einer ursprünglich im Einzelunternehmen gebildeten Rückstellung für latente Gewerbesteuern. Diese resultierte aus quasi-permanenten Differenzen (steuerrechtlichen Sonder-Abschreibungen), die im Rahmen von § 249 HGB nicht zu berücksichtigen waren. Aufgrund der Ausgliederung des Einzelunternehmens in eine GmbH wurde die Rückstellung entsprechend gegen Kapital (freie Rücklage gem. § 272 (2) Nr. 4 HGB) erfolgsneutral aufgelöst.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden diese nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt.

Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft nach § 274a HGB von der Bildung von Rückstellungen für latente Steuern nach § 274 HGB befreit.

Verbindlichkeiten sind mit Ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Sonstige Pflichtangaben:

Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 39 Arbeitnehmer beschäftigt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Mit Beschluss vom 05.08.2021 wurde Herr Peter Polonis, Speditionskaufmann, zum neuen Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt. Er ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Mit Beschluss vom 05.08.2021 wurde Frau Olimpia Polonis-Otreba Prokura erteilt.

Sonstige Finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2023 bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige finanziellen Verpflichtungen:

< 1 Jahr 1-5 Jahre > 5 Jahre

Sonstige Pflichtangaben nach § 42 GmbHG

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen i.H.v. 305.927,64 €.

Für den Betrag i.H.v. 110.000,- € zzgl. Zinsen wurde mit den Gesellschaftern eine Rangrücktrittserklärung vereinbart.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen = € 2.019.361,00

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anhang zur Bilanz zu entnehmen.

2. Umlaufvermögen = € 309.337,32

a) Vorräte = € 9.652,77

Der Warenbestand setzt sich ausschließlich aus noch vorhanden Kraftstoffreserven zusammen.

b) Sonstige Vermögensgegenstände = € 299.684,55

Die sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

a) Forderungen a. L.u.L. = € 192.246,69

j) Hamburger Sparkasse 1096121684:

Laufendes Geschäftskonto, das zum 02.06.2023 aufgelöst = € 0,00 wurde (VJ 1.407,29 €).

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den Sonstigen Vermögensgegenständen werden u.a. Forderungen aus Darlehen an Mitarbeitern, sowie Forderungen aus Lohnfortzahlungen ausgewiesen. Die Restlaufzeit der sonstigen Vermögensgegenstände beträgt unter einem Jahr.

4. Rechnungsabgrenzungsposten = € 3.205,97

Der nicht gedeckte Kapitalfehlbetrag i.H.v. 73.792,41 € wird durch die vorhandenen Rangrücktrittserklärungen i.H.v. 110.000,00 € abgesichert.

5. Rückstellungen = € 62.957,49

a) Rückstellung für Personalkosten = € 16.500,00

Für die noch vorhandenen Urlaubstage der Arbeitnehmer

b) Rückstellung für Abschlusskosten = € 5.800,00

Für die voraussichtlich zu erwartenden Abschlusskosten des Steuerberaters und Bundesanzeigers wurde diese Rückstellung gebildet.

c) Aufbewahrungsrückstellung = € 2.750,00

d) Sonstige Rückstellung = € 37.907,49

Hierin enthalten sind u.a. die Rückstellung für Beiträge zur Berufsgenossenschaft, Mautgebühren Dezember und Buchführungskosten.

6. Sonstige Verbindlichkeiten = € 2.342.739,21

a) Verbindlichkeiten aus LuL = € 40.108,27

b) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten = € 1.641.182,24

davon mit einer Laufzeit bis 1 Jahr i.H.v. 349.656,58 €

davon mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren i.H.v. 1.291.525,66 €

c) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern = € 305.927,64

davon mit einer Laufzeit bis 1 Jahr i.H.v. 43.670,34 €

davon mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren i.H.v. 262.257,30 €

davon mit einer Laufzeit größer 5 Jahre i.H.v. 0,00 €

Es bestehen Rangrücktrittserklärungen i.H.v. 110.000,- €

d) Commerzbank 0542999800:

Laufendes Geschäftskonto, das zum 31.12.2023 mit

einem Guthaben von abschließt (VJ 279.755,47 €). = € 250.596,87

Hier wird u.a. die Ratenzahlung für einen Handykauf i.H.v. 440,00 € ausgewiesen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr.

Die Restlaufzeit der sonstigen Verbindlichkeiten beträgt die Restlaufzeit unter einem Jahr.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Hierunter fallen u.a. die Erlöse aus Sachanlagenverkäufen, die Privatnutzung der betrieblichen Pkws, Versicherungserstattungen, Zuschüsse der "De-minimis" Förderung, Gewinnbeteiligungen und Erlöse aus der Untervermietung des Büros.

8. Personalaufwand = € 1.162.812,31

Löhne und Gehälter = € 942.973,10

Soziale Abgaben = € 219.839,21

Die Sozialen Abgaben enthalten u.a. den Arbeitgeberanteil zur Renten-, Arbeitslosen-, Pflege- und Krankenversicherung, sowie Beiträge zur Unfallversicherung.

9. Abschreibungen auf das Anlagevermögen = € 246.600,64

Die detaillierte Aufteilung dieses Betrages ist aus Anhang zur Bilanz zu entnehmen.

10. Sonstige betriebliche Aufwendungen = € 1.673.154,67

Hier werden u.a. die Fahrzeugkosten, Werbekosten, Steuerberatungskosten, Grundstücksaufwendungen, Mieten für unbewegliche Wirtschaftsgüter und Kommunikationskosten ausgewiesen.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag beträgt € 20.445,96. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

a) Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage:

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

b) Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 12.09.2024 festgestellt.