Sitiana GmbH

Sitiana GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

Buchführung

Die Finanzbuchhaltung wird mit dem EDV-Buchführungssystem SAP erstellt.

Die Buchführung, insbesondere die Belege und die Grundbücher sowie die Kontierung und EDVmäßige Verarbeitung werden von einem Unternehmen der Voigt & Schweitzer GmbH & Co. KG erstellt.

Buchführung und Belegwesen sind unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung erstellt worden.

Der Jahresabschluss wurde unter Wahrung des Bilanzzusammenhanges aus der Buchführung entwickelt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist unter Anwendung der Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Immaterielle Vermögensgegenstände sind, soweit gegen Entgelt erworben, zu Anschaffungskostenerfasst und werden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen wurden zu Anschaffungs.- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet.

Die Abschreibungssätze wurden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer festgesetzt:

- Immaterielle Vermögensgegenstände: 3 bis 10 Jahre

- Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung: 2 bis 18 Jahre

Die Zugänge im Geschäftsjahr werden alle planmäßig nach der linearen Methode abgeschrieben.

Die Anlagegüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG (AHK < € 150) wurden im Zugangsjahr als Aufwand erfasst.

Für Anlagegüter im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG (AHK > € 150 und < € 1.000) wurde im Zugangsjahr ein Sammenposten gebildet.

Dieser Sammelposten wird auf 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit den Nennwerten, vermindert um erforderliche Wertberichtigungen, angesetzt.

Die liquiden Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Rückstellungen wurden nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen passiviert, die Restlaufzeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel dargestellt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen

Von den unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesenen Vermögenswerten in Höhe von € 835.845,82 (Vorjahr T€ 856.771,80) gehören € 160.377,47 (Vorjahr T€ 202.458,37) zu den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 101.456,85 (Vj. € 33.341,12) betreffen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 0,00 (Vj. € 0,00).

Geschäftsleitung

Die Geschäftsleitung oblag im Geschäftsjahr den Geschäftsführern:

Herrn Norbert Thanscheidt

Herr Norbert Thanscheidt ist Geschäftsführer der Voigt & Schweitzer Holding GmbH & Co. KG

Herrn Andreas Tautz

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse:

Die Gesellschaft ist neben 25 weiteren mitverpflichteten Unternehmen der gesamtschuldnerischen Haftung für den der Voigt & Schweitzer GmbH & Co. KG, Gelsenkirchen, von der Deutsche Postbank AG, der Kreissparkasse Ludwigsburg, der Sparkasse Gelsenkirchen, der NRW.BANK und der SÜDWESTBANK Aktiengesellschaft, Stuttgart gewährten Kredit im Nennbetrag von T€ 50.000 (Vorjahr T€ 50.000), der zum 31.12.2018 mit T€ 36.987 (Vorjahr T€ 38.298) valutierte beigetreten

Das Risiko der Inanspruchnahme aus den oben dargestellten Haftungsverhältnissen ist gering.

Gliederung

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt unter Anwendung der handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften.

Die in § 266 II und III HGB bezeichneten Posten sind gesondert und in der vorgeschriebenen Reihenfolge ausgewiesen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 II HGB aufgestellt worden.

Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Sitiana GmbH wird in den Konzernabschluss der Voigt & Schweitzer GmbH & Co. KG, Gelsenkirchen einbezogen (kleinster Konsolidierungskreis).

Der Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis wird von der Fontaine Holdings NV, Houthalen/Belgien, aufgestellt. Der Konzernabschluss für den kleinsten Konsolidierungskreis wird von der Voigt & Schweitzer GmbH & Co.KG, Gelsenkirchen, aufgestellt.

Der Konzernabschluss der Fontaine Holdings NV, Houthalen/Belgien, wird in die deutsche Sprache übersetzt und im Bundesanzeiger unter der Voigt & Schweitzer GmbH & Co.KG, Gelsenkirchen, offengelegt.

Gelsenkirchen, den 30. Mai 2020

Herr Norbert Thanscheidt Herr Andreas Tautz

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29. September 2020