AWO Inklusionsbetriebe GmbH

AWO Inklusionsbetriebe GmbH

Siegen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A k t i v a

P a s s i v a

Der Jahresabschluss wurde am 25.11.2024 festgestellt.

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die AWO Inklusionsbetriebe GmbH mit Sitz in Siegen, ist beim Amtsgericht Siegen unter der Registernummer HRB 11718 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag bilanziell überschuldet. Sie weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 1.321,6 aus. Die Zahlungsfähigkeit und somit der Fortbestand der Gesellschaft werden insofern derzeit nur durch eine qualifizierte Rangrücktrittserklärung und die damit verbundene Stundungsabrede der Gesellschafterin Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Siegen Wittgenstein, Siegen, aufrechterhalten. Darüber hinaus besteht eine Zusicherung der Gesellschafterin Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Siegen-Wittgenstein/Olpe, Siegen, dass eine jederzeitige, kurzfristige Verschuldung bei der Gesellschafterin zur Sicherung der Liquidität der AWO Inklusionsbetriebe GmbH möglich ist.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Der vorliegende Jahresabschluss wurde grundsätzlich nach den Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

2. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge werden nach der linearen Abschreibungsmethode ermittelt. Hinsichtlich der Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den nachfolgenden Anlagennachweis.

3. Forderungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt und haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.

4. Bankguthaben werden zu Nominalwerten bilanziert.

5. Im Sonderposten werden die für Investitionen zweckentsprechend verwendeten Zuschüsse der öffentlichen und nicht-öffentlichen Hand bilanziert. Aufgelöst wird der Sonderposten in Höhe der Abschreibungen bzw. der Abschreibungssätze (soweit der einzelne Anlagegegenstand nicht zu 100 % bezuschusst ist) der mit diesen Mitteln finanzierten Anlagegegenstände.

6. Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe der Erfüllungsbeträge angesetzt worden, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheinen, um die ungewissen Verpflichtungen erfüllen zu können.

7. Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

8. Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen mit TEUR 36,5 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Siegen-Wittgenstein/Olpe.

9. Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 1.689,4 gegenüber der Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Siegen-Wittgenstein/Olpe, Siegen. Hierbei handelt es sich mit TEUR 497,5 um Darlehensverbindlichkeiten sowie mit TEUR 1.191,9 um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit einem qualifizierten Rangrücktritt zu Lasten des Gesellschafters versehen.

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

Die Darlehensverbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter ist ungesichert.

10. Von den sonstigen betrieblichen Erträgen entfallen TEUR 15,7 auf periodenfremde Erträge. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind in Höhe von TEUR 1,6 periodenfremde Aufwendungen enthalten.

Sonstige Angaben

11. Im Geschäftsjahr 2023 wurden durchschnittlich 14 Mitarbeiter beschäftigt (Vorjahr: 8 Mitarbeiter).

12. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

13. Geschäftsführung:

Dr. Andreas Neumann, Siegen bis zum 5.6.2023

Jens Hunecke, Siegen ab dem 6.6.2023

Nachtragsbericht:

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.