vom Hagen
& Funke GmbH
Sprockhövel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
HANDELSBILANZ
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.429.826,31 |
2.580.320,31 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
557,00 |
2.013,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.429.269,31 |
2.578.307,31 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.127.879,95 |
2.385.520,31 |
| I.
Vorräte |
747.797,49 |
1.445.595,21 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
901.691,08 |
834.978,65 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
20.480,00 |
17.920,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
478.391,38 |
104.946,45 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
24.159,27 |
16.327,49 |
| davon
Disagio |
4.469,00 |
5.281,00 |
| Aktiva |
4.581.865,53 |
4.982.168,11 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.631.824,08 |
1.314.473,89 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.600,00 |
25.600,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
1.288.873,89 |
1.234.311,27 |
| III.
Jahresüberschuss |
317.350,19 |
54.562,62 |
| B.
Rückstellungen |
296.015,17 |
105.804,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.654.026,28 |
3.561.890,22 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.517.399,68 |
2.227.388,92 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.136.626,60 |
1.334.501,30 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
3.483,47 |
|
| Passiva |
4.581.865,53 |
4.982.168,11 |
Anhang
Allgemeines
Die Firma vom Hagen & Funke GmbH hat ihren Sitz
in Sprockhövel und ist eingetragen in das
Handelsregister beim Amtsgericht Essen unter der
Register-Nr. HRB 15601.
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022
wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter
Beachtung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG)
und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.
Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften
des § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in
Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren i. S. d. §
275 (2) HGB aufgestellt worden.
Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor
Berücksichtigung der Gewinnverwendung.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Entwicklung des Anlagevermögens im
Geschäftsjahr 2022 einschließlich der
kumulierten Abschreibungen ist aus dem Anlagenspiegel
ersichtlich.
Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungs-
oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter
Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen
bewertet.
Die beweglichen Anlagegüter werden nach
Maßgabe der jeweils zulässigen Nutzungsdauer
grundsätzlich linear abgeschrieben. Bei Zugängen
im laufenden Wirtschaftsjahr wurde die Abschreibung
zeitanteilig ermittelt und entsprechend angesetzt.
Geringwertige Anlagegüter des
Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten 800,00 EUR
nicht übersteigen, werden aus
Vereinfachungsgründen im Zugangsjahr voll
abgeschrieben und sind im Anlagenspiegel als kumulierte
Abschreibungen dargestellt.
Den planmäßigen Abschreibungen liegen
folgende Nutzungsdauern zugrunde:
| EDV-Software |
3 Jahre |
| Fabrikhalle |
33 Jahre |
| Techn. Anlagen und
Maschinen |
4-14 Jahre |
| PKW |
6 Jahre |
| Sonst.
Transportmittel |
8 Jahre |
| Betriebsausstattung |
3-13 Jahre |
|
Büroeinrichtung |
3-10 Jahre |
| Werkzeuge |
8 Jahre |
Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten
bzw. zu niedrigeren Tageswerten angesetzt. Alle erkennbaren
Risiken im Vorratsvermögen sind durch angemessene
Abwertung berücksichtigt. Die unfertigen und fertigen
Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bewertet.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.
Die Pauschalwertberichtigung wurde im
Geschäftsjahr mit 1 v. H. angesetzt.
Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in
Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe
des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verbindlichkeiten.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der
Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des
BilRUG erfasst.
Angaben zu den Restlaufzeiten
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Verbindlichkeiten- |
|
| Restlaufzeit bis zu
1 Jahr |
Euro 1.517.399,68 |
| Restlaufzeit
größer 5 Jahre |
Euro 1.136.626,60
|
|
Euro 2.654.026,28 |
Haftungsverhältnisse
Es bestehen Bankbürgschaften i. H. v. 913.589,90
Euro.
Sonstige Angaben
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigen
Arbeitnehmer betrug: 50.
Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine
Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.
Als Geschäftsführer war im
Geschäftsjahr bestellt:
· Herr Christoph Roweda
sonstige Berichtsbestandteile
Sprockhövel,
15.09.2023
gez.
Christoph Roweda
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.09.2023
festgestellt.
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