proform-Werkzeugbaugesellschaft mbH
Lage
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2,00 |
2,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
1,00 |
1,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
447.854,96 |
601.623,04 |
| I.
Vorräte |
15.127,59 |
151.151,34 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
188.708,28 |
168.598,07 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
244.019,09 |
281.873,63 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.951,50 |
14.433,33 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
449.808,46 |
616.058,37 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
25.564,59 |
272.549,12 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
0,00 |
246.984,53 |
| davon
Gewinnvortrag |
984,53 |
178.191,01 |
| B.
Rückstellungen |
133.587,00 |
156.277,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
290.656,87 |
187.232,25 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
290.656,87 |
187.232,25 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
449.808,46 |
616.058,37 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2018
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2018 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
(HGB) für kleine Kapitalgesellschaften i. d. F. des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.
A. Mitzugehörigkeitsvermerk
In den "Verbindlichkeiten" ist das Verrechnungskonto
der Einzelfirma des Gesellschafters enthalten sowie der
Betrag zur Ausschüttung des handelsrechtlichen
Bilanzgewinnes für das Jahr 2018 aufgrund der
Beschlussfassung vom 19. 12. 2018 enthalten.
In den "sonstigen Rückstellungen" ist eine
Rückstellung für an den Gesellschafter für
das Kalenderjahr 2018 auszuzahlender Tantieme enthalten.
In den Verbindlichkeiten ist auch die Schuld aus Lohn
und Gehalt an den Gesellschaftergeschäftsführer
enthalten.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie
Erläuterung zu Bilanzposten
Die Gegenstände des Sachanlagevermögens
wurden zu Anschaffungskosten bewertet und soweit abnutzbar
- planmäßig abgeschrieben. Bei der Bemessung der
Abschreibungen wird von der voraussichtlichen Nutzungsdauer
ausgegangen, wobei die steuerlichen Abschreibungstabellen
Berücksichtigung finden.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
betreffen die Erstellung einer Webseite, welche mit den
Anschaffungskosten bewertet wurde. Die Abschreibung erfolgt
unter Beachtung der steuerlich anerkannten
Abschreibungsdauer und Methode.
Bei dem Sachanlagevermögen handelt es sich um
geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von
800,00 €. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter bis
800,00 € wurden im Jahr der Anschaffung in vollem
Umfang abgeschrieben. Es wird ferner hierfür aus
Vereinfachungsgründen sofort ein Abgang unterstellt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt.
Unfertige und fertige Erzeugnisse sind per 31. 12.
2018 nicht vorhanden.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw.
dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Einzelwertberichtigungen zum 31.12.2018 waren nicht
vorzunehmen.
Im Hinblick auf das latente Kreditrisiko wurde eine
Pauschalwertberichtigung unter Beachtung eventueller
Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.
Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden
Ausgaben periodengerecht abgegrenzt, die Aufwendungen
für die Zeit nach dem Stichtag darstellen.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige
Rückstellungen wurden für alle weiteren
ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des
Erfüllungsbetrages gebildet. Der Erfüllungsbetrag
wurde nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung gebildet.
Die Rückstellungen für Pensionen wurden
nach den Berechnungen der Versicherungsgesellschaften
ausgewiesen. Soweit Vermögensgegenstände dem
Zugriff der übrigen Gläubiger entzogen sind,
wurden sie mit den Schulden aus den
Altersversorgungsverpflichtungen verrechnet.
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB sind
nicht vorhanden.
C
. Sonstige Angaben
Alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2018 war:
- Herr Dipl.-Ing. Wolfgang Schütte, Detmold
Die Forderungen gegenüber dem Gesellschafter
betragen 0,00 € (Vorjahr 146.566,98 €).
Die Verbindlichkeiten und Rückstellungen
gegenüber dem Gesellschafter betragen 114.971,51
€ (Vorjahr 38.296,70 €). Die Verbindlichkeiten
beinhalten die Tantiemeschuld gegenüber dem
Gesellschafter-Geschäftsführer für 2018, die
Auszahlung des Restgehaltes Dezember 2018 sowie auch die
Verpflichtung zur Auszahlung des Bilanzgewinnes per 31. 12.
2018 aufgrund des Beschlusses vom 19. 12. 2018. Der
Gesellschafter hat sich gem. Beschluss vom 19. 12. 2018
verpflichtet, für alle Verbindlichkeiten
gegenüber den Gläubigern "einzustehen".
Die Gesellschaft hat per 2. 1. 2019 die
aktive Tätigkeit eingestellt.
Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl betrug im
Kalenderjahr 9 Arbeitnehmer (Vj. 10 AN).
Der Unterschiedsbetrag aus der Abzinsung von
Altersversorgungsverpflichtungen nach § 253 Abs. 6 HGB
beträgt insgesamt 33.532,00 € (Vorjahr 29.701,00
€).
Die Verbindlichkeiten aus "Avalverbindlichkeiten"
betragen 23.331,00 € (Vorjahr 77.540,29 €).
Lage, 24. Mai 2019
gez. Wolfgang Schütte, Geschäftsführer
proform-Werkzeugbaugesellschaft mbH
Benzstr. 1
32791 Lage
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.06.2019 festgestellt.
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