Heimbau GmbH

Heimbau GmbH

Bocholt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Unternehmensdaten und Rechtliche Grundlagen

Sitz der Gesellschaft

Industriestraße 11, 46395 Bocholt

Telefon: 0 28 71 / 1 32 34

Telefax: 0 28 71 / 18 53 96

E-Mail: info@heimbau-gmbh.de

Gründung

10. Juni 1999

Eintragung in das Handelsregister

unter der Nr. HR B 8853 beim Amtsgericht Coesfeld

Gesellschafterin

Bocholter Heimbau eG - 100 % -

Geschäftsführung

Peter Hardeweg, Dipl.-Ingenieur (FH)

Aufsichtsrat

Martin Günther, Vorsitzender, Wirtschaftsprüfer / Steuerberater

Ralph Beckmann, stellv. Vorsitzender, Fabrikant

Stephan Jansen, Kriminalbeamter

Bestellter Jahresabschlussprüfer

Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft

Rheinland Westfalen e. V., Düsseldorf

Bericht der Geschäftsführung

Geschäftszweck

Die Gesellschaft dient der Sicherung der partiellen Steuerbefreiung sowie der Erweiterung des Geschäftskreises der alleinigen Gesellschafterin Bocholter Heimbau eG.

Das Stammkapital beträgt 250.000,00 €.

Neben dem eingezahlten Stammkapital wurde eine Zuzahlung in das Eigenkapital der Gesellschaft gemäß § 272 HGB in Höhe von 1 Million € vorgenommen.

Hausbewirtschaftung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr verwaltete die Heimbau GmbH, unverändert zum Vorjahr, vier eigene Mietwohnungen und sieben gewerbliche Einheiten mit einer gesamten Wohn- und Nutzfläche von 2.290 m².

Organisation - Personalwesen

Im Geschäftsjahr 2022 waren für die Gesellschaft neben der Geschäftsführung zwei geringfügig Beschäftigte kaufmännische Angestellte tätig.

Geschäftsbesorgung

In dem bestehenden Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Bocholter Heimbau eG sind die Betreuung der Bauträger- und Neubaumaßnahmen sowie deren Vermarktung geregelt. Vereinzelte Geschäfte der Gesellschaft wurden auf dieser Grundlage von der Gesellschafterin (Bocholter Heimbau eG) besorgt. Die laufende Finanzbuchhaltung, die Erstellung des Jahresabschlusses und die Betreuung des Jahresabschlussprüfers erfolgte eigenständig durch die Heimbau GmbH.

Darstellung der wirtschaftlichen Lage

Vermögenslage

Die Vermögens- und Kapitalstruktur der Gesellschaft für die Geschäftsjahre 2021 und 2022 wird in der nachfolgenden Gegenüberstellung gezeigt. Die Zusammenfassung einzelner Posten wurde nach wirtschaftlichen und finanziellen Gesichtspunkten vorgenommen:

Zum Bilanzstichtag beträgt das Eigenkapital der Gesellschaft 2.293 T€ und stellt damit einen relativen Anteil von 63,1 % des Gesamtkapitals. Somit ergibt sich eine Steigerung der Eigenkapitalquote um 3,0 %-Punkte gegenüber dem Vorjahr. Die Vermögensund Kapitalverhältnisse der Gesellschaft sind geordnet. Die Zahlungsfähigkeit für das Geschäftsjahr 2023 ist gesichert

Finanzlage

Die Aufgliederung der Bilanz nach Fristigkeiten zum 31.12.2022 zeigt im Vergleich zum Vorjahr folgende Deckungsverhältnisse:

Am 31.12.2022 waren die langfristig angelegten Vermögenswerte in voller Höhe durch Eigenkapital und langfristig zur Verfügung stehendes Fremdkapital gedeckt. Die Finanz- und Liquiditätslage ist geordnet.

Ertragslage

Zur Darstellung der Ertragslage ist eine nach betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten gegliederte Ergebnisrechnung aus der Gewinn- und Verlustrechnung abgeleitet worden. Zusammengefasst ergibt sich folgende Entwicklung der Ertragslage:

Betriebsergebnis

Das Betriebsergebnis lässt sich in folgende Leistungsbereiche aufteilen:

Jahresabschlusskennzahlen

Die nachstehenden wesentlichen Jahresabschlusskennzahlen spiegeln die vergangenen fünf Geschäftsjahre wieder:

Besondere Finanzinstrumente bzw. Sicherungsgeschäfte sind nicht zu verzeichnen.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den aus den Jahresüberschuss (105.362,57 €) und dem Gewinnvortrag (937.743,75 €) verbleibenden Bilanzgewinn (1.043.106,32 €) auf neue Rechnung vorzutragen.

Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung

Aus heutiger Sicht sind wirtschaftliche Risiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Heimbau GmbH belasten könnten, nicht erkennbar. Darüber hinaus sind weder gegenwärtig noch mittel- bis langfristig Liquiditätsengpässe zu erwarten.

Bericht des Aufsichtsrates

Die Geschäftsführung hat im Berichtsjahr den Aufsichtsrat über die operativen und strategischen Geschäfte sowie über die Geschäftsentwicklung der Heimbau GmbH umfassend unterrichtet.

Die Geschäftsführer informierten den Aufsichtsrat über die Lage der Gesellschaft und stellten die Rentabilität, die Chancen und die Risiken der Heimbau GmbH regelmäßig, zeitnah und umfassend dar.

Der Aufsichtsrat hat diese Themen mit der Geschäftsführung erörtert und die Geschäftsführer gemäß der nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben beraten, gefördert und kontrolliert. In Entscheidungen von grundlegender Bedeutung war der Aufsichtsrat eingebunden und hat nach ausführlicher Beratung die erforderlichen Beschlüsse gefasst.

Die konstruktive Zusammenarbeit zwischen den Mitgliedern der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates war im Berichtsjahr sowie im laufenden Geschäftsjahr stets von Vertrauen und Effizienz geprägt.

Dem Aufsichtsrat hat der Jahresabschluss 2022 vorgelegen und er billigt diesen mit den hierzu gegebenen Erläuterungen.

Der Aufsichtsrat empfiehlt der Gesellschafterversammlung

1. den Bericht der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2022 zu genehmigen und den Jahresabschluss mit einer Summe von 3.632.118,20 € in Aktiva und Passiva festzustellen;

2. dem aus den Jahresüberschuss von 105.362,57 € und dem Gewinnvortrag (937.743,75 €) verbleibenden Bilanzgewinn von nunmehr 1.043.106,32 € auf neue Rechnung vorzutragen;

3. den Organen Entlastung zu erteilen

Jahresabschluss 2022

Bilanz zum 31.12.2022

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2022

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss 2022 wurde nach den Vorschriften des HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach dem vorgeschriebenen Formblatt.

Die Vorjahresbeträge wurden aus dem festgestellten Jahresabschluss 2021 übernommen; sie sind mit den entsprechenden Zahlen des Geschäftsjahres vergleichbar. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B. Erläuterungen zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das gesamte Sachanlagevermögen wurde zu den fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. In die Herstellungskosten der Wohn- und Geschäftsbauten sind die Kosten für eigene Leistungen und zurechenbare Fremdmittelzinsen nicht einbezogen worden.

Die planmäßigen Abschreibungen auf die Wohn- und Geschäftshäuser sind mit 2 % für die Wohnungen und 3 % für die Gewerbeeinheiten berechnet worden. Die Abschreibung der Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde linear auf der Basis einer Nutzungsdauer von 9 Jahren ermittelt. Im Umlaufvermögen wurden die unfertigen Leistungen entsprechend dem Niederstwertprinzip bewertet. Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Rückstellungen wurden nach den gesetzlichen Vorschriften gebildet. Die Bewertung erfolgt in Höhe des voraussichtlich notwendigen Erfüllungsbetrages. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zu Erfüllungsbeträgen.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Die unfertigen Leistungen beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete Betriebskosten.

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge in größerem Umfang enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Verbindlichkeiten gegenüber den verbundenen Unternehmen bestehen nur gegenüber der Gesellschafterin.

Verkürzte Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens

In der nachfolgenden Übersicht ist die verkürzte Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens dargestellt:

Verbindlichkeitenspiegel

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten 1.000,00 € für die im Jahre 2022 durch die Bocholter Heimbau eG erbrachte Geschäftsbesorgung.

D. Sonstige Angaben

Nicht bilanzierte Geschäfte mit wesentlichen Auswirkungen auf die Finanzlage, zum Beispiel auslaufenden Bauvorhaben, bestehen nicht.

Für die Heimbau GmbH waren im Berichtsjahr neben der Geschäftsführung zwei geringfügig Beschäftigte Angestellte tätig.

Der Aufsichtsrat empfiehlt der Gesellschafterversammlung, den Bilanzgewinn in Höhe von 1.043.106,32 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Mitglieder der Geschäftsführung

Peter Hardeweg, Dipl.-Ingenieur (FH)

Paul Lensing, Dipl.-Betriebswirt (bis 10.01.2022)

Mitglieder des Aufsichtsrates

Martin Günther, Vorsitzender, Wirtschaftsprüfer / Steuerberater

Ralph Beckmann, stellv. Vorsitzender, Fabrikant

Stephan Jansen, Kriminalbeamter