Optikpark Rathenow GmbH

Optikpark Rathenow GmbH

Rathenow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

2. Anhang mit Anlagevermögen zum 31. Dezember 2023

Optikpark Rathenow GmbH-Optikpark Rathenow-, Handelsregister Potsdam 15334, Schwedendamm 1, 14712 Rathenow

2.1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma Optikpark Rathenow GmbH, Schwedendamm 1, 14712 Rathenow zum 31.12.2023 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegeben Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2.2 Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 250,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Ab einen Wert von Euro 800,00 im Jahr des Zugangs werden die bewegliche Wirtschaftsgüter aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden jeweils zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital beträgt seit der Gründung der Gesellschaft Euro 25.000,00.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten umfasst im Wesentlichen Einnahmen aus Dauerkarten und Veranstaltungen, welche im Folgejahr den Umsatzerlösen zugerechnet werden.

2.3 Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Das Stammkapital der Gesellschaft ist voll eingezahlt und beträgt Euro 25.000,00.

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

Die horizontale Entwicklung des Anlagevermögens ist diesem Anhang als Anlage beigefügt.

Rückstellungsspiegel

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter aus Lohn und Gehalt.

Verbindlichkeitsspiegel

Besicherungen bestehen in Form von allgemeinen Eigentumsvorbehalten.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag i.H.v. Euro 1.085,22 betreffen den wirtschaftlichen Bereich des Jahres 2023 .

Die Umsatzerlöse betrugen im Jahr 2023 insgesamt Euro 553.463,04 (Vj: Euro 643.837,28) und wurden durch Eintrittskarten, gastronomische Leistungen, sonstige Dienstleistungen und Veranstaltungen generiert.

Die sonstigen betrieblichen Erträge i.H.v. Euro 925.410,85 (Vj: Euro 983.657,55) setzen sich im Wesentlichen aus dem Zuschuss für geförderte Mitarbeiter i.H.v. Euro 320.992,94 und durch den Zuschuss der Stadt Rathenow i.H.v. Euro 550.000,00 zusammen.

2.4 Sonstige Pflichtangaben

Die Geschäfte des Unternehmens wurden durch Frau Kathrin Fredrich als Geschäftsführerin geführt.

Das vom Wirtschaftsprüfer berechnete Honorar beträgt für das Geschäftsjahr für die Abschlussprüfungsleistung Euro 7.500,00.

Auf Grund der abgeschlossenen Miet- und Pachtverträge ergeben sich jährlich finanzielle Verpflichtungen in Höhe von Euro 10.466,00.

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit 32.

Aufsichtsrat:

Der Aufsichtsrat setzt sich seit dem 01.06.2022 wie folgt zusammen:

• Daniel Golze; Sachbearbeiter Recht / Juristische Sonderangelegenheiten; (Fraktion Die Linke)

• Wolfram Bleis; Selbstständig; (Fraktion CDU)

• Ingo Wilimzig; Selbständig; (Fraktion AfD)

• Jörg Zietemann; Bürgermeister der Stadt Rathenow

• Adrian Stiel; Sozialarbeiter; (Fraktion Bündnis 90/Die Grünen)

• Klaus Reinmann; Rentner; (Fraktion Frei Wähler)

Der Aufsichtsrat ist entsprechend dem Gesellschaftsvertrag besetzt und tagte in seiner Gesamtheit drei Mal im Geschäftsjahr gemeinsam mit der Geschäftsführung, am 17.05.2023, 08.11.2023 und am 28.11.2023

Auf die Angaben zur Vergütung der Geschäftsführer gemäß § 285 Nr. 9 HGB wird auf Grundlage des § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

2.5 Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern und Geschäftsführer bestehen keine Rechte und Pflichten.

2.6 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Bilanzverlust in Höhe von Euro -4.416.721,90 setzt sich aus dem Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 95.183,74 und dem Verlustvortrag aus Vorjahren in Höhe von Euro -4.321.538,16 zusammen.

Der Jahresfehlbetrag wird vollständig auf neue Rechnung vorgetragen.

Unterschrift der Geschäftsführung

2.7 Anlagenspiegel

Im Folgenden wird der Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2023 dargestellt.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 06.12.2024 festgestellt.