Dahlhaus
GmbH
Ennepetal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.769,10 |
2.793,10 |
| I.
Sachanlagen |
1.769,10 |
2.793,10 |
| B.
Umlaufvermögen |
336.373,57 |
329.667,90 |
| I.
Vorräte |
308.881,00 |
269.571,88 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
27.057,77 |
44.748,55 |
| davon
gegen Gesellschafter |
22.017,56 |
22.079,08 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
434,80 |
15.347,47 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
15.000,00 |
|
| Aktiva |
353.142,67 |
332.461,00 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
56.970,71 |
41.486,06 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
15.921,47 |
119.954,11 |
| III.
Jahresüberschuss |
15.484,65 |
-104.032,64 |
| B.
Rückstellungen |
5.000,00 |
6.700,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
291.171,96 |
284.274,94 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
167.096,40 |
145.481,63 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
124.075,56 |
138.793,31 |
| Passiva |
353.142,67 |
332.461,00 |
Anhang
Dahlhaus GmbH, historische Beleuchtung, Ennepetal
Anhang zum Jahresabschluss für das
Geschäftsjahr 2022
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Dahlhaus GmbH hat ihren Sitz in Ennepetal und ist
im Handelsregister beim Amtsgericht Hagen (Reg.-Nr. HRB
6151) eingetragen.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des
Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetz (BilRUG).
Die Vorjahreszahlen der Umsatzerlöse zum
Jahresabschluss sind auch nach Umstellung auf Grund der
Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG
vergleichbar.
.
II. Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze
1. Anlagevermögen
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
abzüglich bisher aufgelaufener und im
Geschäftsjahr planmäßig fortgeführter
Abschreibungen bewertet.
Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten
von weniger als 800,- € werden im Zugangsjahr in
vollem Umfang abgeschrieben. Ein Anlagengitter findet sich
am Ende des Anhangs als Anhang.
Die planmäßigen Abschreibungen basieren
auf den auch handelsrechtlich zulässigen
Nutzungsdauern nach den amtlichen AfA-Tabellen
(Steuerrecht).
2. Vorräte
fertige Erzeugnisse und Waren werden mit den
Anschaffungskosten bilanziert.
3. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände,
liquide
Mittel, Rechnungsabgrenzungsposten und aktive latente
Steuern
Die
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände sind mit
dem Nominalwert bewertet worden. Erkennbare Einzelrisiken
sind durch gesonderte Wertberichtigungen, das allgemeine
Kredit- und Zinsrisiko sowie die Verwaltungskosten durch
Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt worden.
Kassenbestand sowie
Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert
angesetzt.
4. Rückstellungen
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage
vorsichtiger Schätzungen in angemessenem Umfang
gebildet.
5. Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten sind zu Nominalwerten bzw. zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Bilanzerläuterungen
1. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten u.a. die
zu erwartenden Kosten für die
Jahresabschlusserstellung.
2. Verbindlichkeiten
Die Angaben zu den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten i.S.v. § 285 Nr. 1 HGB ergeben sich
aus der nachstehenden Übersicht:
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|
mit einer
Restlaufzeit
|
|
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|
|
|
von
|
alle Angaben
in T€
|
Gesamt
|
bis zu 1
Jahr
|
mehr als 5 Jahren
|
1.
|
Verbindlichkeiten gegenüber
|
|
|
|
|
|
Kreditinstituten
|
220.268
|
|
32.910
|
|
101.559
|
2.
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
|
|
|
|
Leistungen
|
38.438
|
|
38.438
|
|
0
|
3.
|
Verbindlichkeiten ggü. verbundenen
|
|
|
|
Unternehmen und
Gesellschaftern
|
0
|
|
0
|
|
0
|
4.
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
32.466
|
|
32.466
|
|
0
|
|
-
davon aus Steuern: 4 T€ (Vorj. 10 T€)
|
|
|
|
-
davon im Rahmen der sozialen
|
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|
Sicherheit: 1 T€ (Vorj. 15 T€)
|
|
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|
291.172
|
|
103.814
|
|
101.559
|
Die Höhe der Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beinhalten die im Jahr 2023 zu
erbringenden Tilgungsleistungen auf die bilanzierten
Darlehen.
Der Wert der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von
mehr als fünf Jahren entspricht dem Wert der
langfristigen Kredite, mit dem sie zum Ende des
fünften Jahres (2027) noch valutieren.
Die
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind i.H.v. 0 T€ grundpfandrechtlich besichert.
Die
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
bestehen gegenüber Lieferanten. Zum Zeitpunkt der
Bilanzerstellung waren die vorgenannten Verbindlichkeiten
vollständig bezahlt.
Bei den
sonstigen Verbindlichkeiten werden im Wesentlichen
ausstehende Lohn- und Gehaltszahlungen zum Ende des
Geschäftsjahres, darauf entfallende Sozialabgaben
ausgewiesen.
Darüber hinaus bestehen Verbindlichkeiten
gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer- und
Lohnsteuerverpflichtungen.
3. Haftungsverhältnisse, sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus laufenden
Miet- und Leasingverpflichtungen bestehen zum
Bilanzstichtag i.H.v. 5 T€ mtl. Hierbei handelt es
sich um Mieten für die betrieblich genutzten
Räumlichkeiten.
IV. Sonstige Angaben
1. Organe
Geschäftsführer
01.01. - 31.12.2022: Jürgen Dahlhaus,
Ennepetal
und
Monika Dahlhaus, Ennepetal
Die Geschäftsführer sind von § 181 BGB
befreit.
Bezüglich der Angabe zu den
Geschäftsführungsbezügen wird von der
Regelung gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch
gemacht.
2. Arbeitnehmer
Die Anzahl der im Durchschnitt beschäftigten
Mitarbeiter beträgt 5, davon keine
Aushilfslohnverhältnisse.
Ennepetal, im Mai 2023
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.10.2023
festgestellt.
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