Pflegeheim
Drexler GmbH
Harzgerode
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.090.652,17 |
568.194,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
20.202,00 |
30.739,00 |
| II.
Sachanlagen |
283.388,50 |
261.370,50 |
| III.
Finanzanlagen |
787.061,67 |
276.085,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.339.881,56 |
3.322.333,69 |
| I.
Vorräte |
12.379,17 |
18.511,21 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.376.480,26 |
2.294.858,21 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.021.065,21 |
2.024.027,47 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
951.022,13 |
1.008.964,27 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.875,37 |
13.720,11 |
| Aktiva |
4.442.409,10 |
3.904.248,30 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
4.062.948,79 |
3.346.741,60 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
3.321.741,60 |
2.651.943,45 |
| III.
Jahresüberschuss |
716.207,19 |
669.798,15 |
| B.
Rückstellungen |
134.288,94 |
213.665,37 |
| C.
Verbindlichkeiten |
245.171,37 |
343.841,33 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
148.798,66 |
222.019,75 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
96.372,71 |
121.821,58 |
| Passiva |
4.442.409,10 |
3.904.248,30 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Pflegeheim Drexler GmbH mit
Sitz in Harzgerode OT Neudorf (HRB 17971, Amtsgericht
Stendal) wurde auf Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren
die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der
§§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontenform,
die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform nach dem
Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung der
Pflegebuchführungsverordnung aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Geringwertige Vermögensgegenstände mit
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 wurden
gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Erwerbsjahr voll
abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet. Wertberichtigungen wurden
durch eine Pauschalwertberichtigung i. H. von 1 % auf die
Forderungen aus Lieferung und Leistungen per 31.12.2023
vorgenommen.
Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferung und
Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
wurden mit dem Nominalbetrag bewertet.
Der Rechnungsabgrenzungsposten wurde für
Zahlungseingänge gebildet, die Aufwendungen für
das Folgejahr darstellen. Die Abgrenzung erfolgte pro rata
temporis.
Die Körperschaftssteuerrückstellung
beinhalten die für das Geschäftsjahr
betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
In den Bilanzposten sind die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem
Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit > 1
Jahr und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Forderungen im
Umlaufvermögen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr beträgt EUR 2.021.065,21 (Vorjahr: EUR
2.024.027,47).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
größer 1 Jahr
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit größer 1 Jahr
beträgt EUR 96.372,71 (Vorjahr: EUR 121.821,58).
Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschafter beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Wirtschaftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
beträgt 129.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn
Thomas Drexler, Kaufmann, und Frau Olga Flemming-Gerliz,
Kauffrau, geführt.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt die
folgende Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss für das Jahr 2023 soll
auf neue Rechnung vorgetragen werden.
sonstige Berichtsbestandteile
Harzgerode, 24.06.2024
|
|
Ort, Datum
|
gez. Thomas
Drexler gez. Olga
Flemming-Gerliz
|
|
Geschäftsführer
Geschäftsführerin
|
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.06.2024
festgestellt.
|
