Daube
Abschlepp- und Reparaturdienst GmbH
Unna
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
46.691,50 |
45.130,50 |
| I.
Sachanlagen |
46.691,50 |
45.130,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
635.065,82 |
659.329,87 |
| I.
Vorräte |
8.577,83 |
10.794,86 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
364.181,08 |
454.530,95 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
262.306,91 |
194.004,06 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
332,00 |
1.639,00 |
| Aktiva |
682.089,32 |
706.099,37 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
560.544,46 |
610.941,80 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
535.544,46 |
585.941,80 |
| davon
Gewinnvortrag |
385.941,80 |
504.556,73 |
| B.
Rückstellungen |
54.654,30 |
29.805,20 |
| C.
Verbindlichkeiten |
64.100,56 |
63.482,37 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
64.100,56 |
63.482,37 |
| D.
Passive latente Steuern |
2.790,00 |
1.870,00 |
| Passiva |
682.089,32 |
706.099,37 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2023 ist nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des
GmbHG aufgestellt.
Soweit Wahlrechte bei einzelnen Angaben bestehen, die
alternativ im Anhang oder in der Bilanz zu machen sind,
erfolgt die Angabe im Anhang.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen
nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt
(§§ 265 I 2, 266 ff. HGB).
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung nutzungsbedingter
planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB).
Die beweglichen Anlagegüter werden linear
abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs-
oder Herstellungskosten bis € 800 wurden aus
Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 II EStG im
Erwerbsjahr voll abgeschrieben.
Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu
Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen die
produktionsbezogenen Vollkosten (§ 255 II HGB).
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert
angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen enthaltenen Risiken wird durch Bildung
angemessen dotierter Einzel- und Pauschalwertberichtigungen
Rechnung getragen.
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist (§ 253 I 2 HGB).
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert
(§ 253 I 2 HGB).
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten
angesetzt (§ 253 I HGB).
II.
Angaben zur Bilanz
Die Bilanz wird unter Berücksichtigung der
vollständigen oder teilweisen Verwendung des
Jahresergebnisses aufgestellt (§ 268 I HGB).
Die
Entwicklung
des
Anlagevermögens ist in einem Anlagenspiegel
dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen
des Geschäftsjahres (§ 268 II HGB).
Forderungen mit einer Restlaufzeit von über
einem Jahr bestehen am Abschlussstichtag nicht.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr bestehen am Abschlussstichtag nicht.
Der Gewinnvortrag beträgt € 385.941,80 (Vj
T€ 504.556,73.
III.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.
IV.
Sonstige Pflichtangaben
Im Berichtsjahr waren durchschnittlich 15
Arbeitnehmer beschäftigt.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens -
unverändert - geführt durch
Matthias Schöps und Ulrich Maaß
Der Geschäftsführer ist
alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter
eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Die Schutzklausel gem. § 286 IV HGB wurde in
Anspruch genommen.
Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288
HGB wurde Gebrauch gemacht.
Unna, den 05. Dezember 2024
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Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.12.2024
festgestellt.
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