Klimahaus Management GmbH

Klimahaus ® Betriebsgesellschaft mbH

Bremerhaven

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanz stichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstich tag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Steuerrückstellungen betreffen die im Geschäftsjahr noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vor jahr fand nicht statt.

3. Angaben zu Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung und Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von EUR 746.206,49 einbezogen.

Die Geschäftsleitung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 18.703,35, teilweise, in Höhe von EUR 14.174,35, an den Alt-Gesellschafter auszuschütten. Der verbleibende Betrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Pachten, Personalkosten und Kosten für die Jahresabschlusserstellung und Jahresabschlussprüfung sowie Aufwendungen für öffentlich-rechtliche und schuldrechtliche Außenverpflichtungen.

Angaben und Erläuterungen zum Bilanzposten Passiv latente Steuern

Die abgegrenzten latenten Steuern beruhen auf steuerlichen Wahlrechten im Bereich der Abschreibungen im Anlagevermögen. Bei der Berechnung wurde ein Steuersatz von 32% berücksichtigt.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken und Sicherungsrechte

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 100.066,00 EUR (Vorjahr: 100.065,26 EUR). Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 729.665,98 (Vorjahr:EUR 446.892,61).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 420.953,98 EUR (Vorjahr: EUR 306.899,08). Einzelheiten sind im Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus dem Betreibervertrag für die Überlassung des Klimahauses einschließlich aller Einrichtungen ergeben sich Verpflichtungen in Form erfolgsabhängiger Nutzungsentgelte (Pacht) und für Nachattraktivierungsprogramme.

Des Weiteren ergeben sich Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen.

In Ermangelung einer sachgerechten Schätzung für die erfolgsabhängigen Nutzungsentgelte wurde die Mindestpacht von jährlich TEUR 140 berücksichtigt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 121,0. Davon Vollzeitarbeitnehmer 54 und Teilzeitarbeitnehmer 67.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Arne Dunker ausgeübter Beruf: Geschäftsführer

Dr. Klaus Meier ausgeübter Beruf: Geschäftsführer (ab 22. Dezember 2023 bis 5. Januar 2024)

Ingrid Hayen ausgeübter Beruf: Geschäftsführerin (ab 1. Januar 2024)

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2025 festgestellt.