Carcharodon Capital GmbH

Carcharodon Capital GmbH

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2010 bis 31. Dezember 2010

I. Allgemeine Angaben

Die Carcharodon Capital GmbH, Stuttgart ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss der Carcharodon Capital GmbH zum 31.12.2010 wurde nach den Vorschriften der §§ 264 ff HGB sowie § 42 GmbHG erstellt.

Die im HGB vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften sind bei der Erstellung dieses Jahresabschlusses in Anspruch genommen worden.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Die Wertpapiere des Anlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet. Soweit sich der Wert dauerhaft gemindert hat, werden die Wertpapiere des Anlagevermögens zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Ausleihungen sind mit den Anschaffungskosten bewertet. Zusätzlich werden die entstandenen Zinsansprüche aktiviert.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet.

III. Erläuterung der Bilanz

Beteiligungen

Die Beteiligung an der FAS AG, Stuttgart in Höhe von 37,6 % ist der Gesellschaft zum 31.12.2009 durch Einbringung des Kommanditanteils von Herrn Ingomar Weber an der Ingo Weber Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG angewachsen und ist zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten in Höhe von EUR 27.500 bewertet.

Die Beteiligung an der Speew AG i.G., Stuttgart in Höhe von 10 % besteht durch Neugründung seit dem 10.12.2010. Die Anteile sind mit den Anschaffungskosten in Höhe von EUR 50.000 bewertet. Die Handelsregistereintragung erfolgte am 16.03.2011.

Wertpapiere des Anlagevermögens

Die Wertpapiere des Anlagevermögens betragen zum Bilanzstichtag EUR 346.224,26.

Es werden 40 Aktien der Active Management Fund I AG, Triesten, Liechtenstein gehalten, die zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten in Höhe von EUR 50.904,00 bewertet sind.

Es besteht eine Beteiligung in Höhe von 11,5 % an der Niama Filmproduktion GmbH, Stuttgart. Aufgrund einer voraussichtlich dauernden Wertminderung wurde die Beteiligung im Geschäftsjahr 2009 auf ihren niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von EUR 0 abgeschrieben.

Es besteht eine Beteiligung an der AMF Life Science AG, Triesten, Liechtenstein in Höhe von EUR 1.200,00, welche mit Anschaffungskosten bewertet ist.

Es werden Aktien an verschiedenen börsennotierten Unternehmen gehalten, die zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten in Höhe von EUR 294.120,26 bewertet sind.

Sonstige Ausleihungen

Die Carcharodon Capital GmbH hat der AMF Life Science AG, Triesten, Liechtenstein ein Darlehen gewährt, dessen Nennbetrag sich am 31.12.2010 auf EUR 26.368,18 beläuft. Das Darlehen wird mit 2,5 % p.a. verzinst und ist grundsätzlich rückzahlbar bei Veräußerung der Beteiligung der AMF Life Science AG, Triesten, Liechtenstein an der CELL MED Research GmbH. Krems, Österreich. Die Zinsansprüche werden dem Darlehensbetrag jährlich hinzu aktiviert, sodass sich zum 31.12.2010 ein Rückzahlungsbetrag in Höhe von EUR 27.779,49 ergibt. Die zu aktivierenden Zinsansprüche betrugen EUR 102,30 in 2008, EUR 631,46 in 2009 und EUR 677,55 in 2010.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Sie bestehen zum 31.12.2010 zum einen aus Forderungen gegenüber dem Finanzamt Stuttgart-Körperschaften aus Kapitalertragsteuer sowie den darauf entfallenden Solidaritätszuschlag in Höhe von EUR 69.451,28 und zum anderen aus einer Forderung gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von EUR 2.137,76.

Gezeichnetes Kapital

Die Gründung der Gesellschaft erfolgte im Wege der Bargründung in Höhe von EUR 25.000 durch Herrn Ingomar Weber. Das Stammkapital der Gesellschaft wurde mit Gesellschafterbeschluss durch Einbringung des Kommanditanteils von Herrn Ingomar Weber an der Ingo Weber Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG um EUR 5.000 auf EUR 30.000 erhöht.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage wurde in 2010 durch Einbringungsverträge jeweils vom 19.07.2010, 20.08.2010, 10.12.2010 sowie 21.12.2010 um insgesamt EUR 160.000 erhöht. Sie beträgt zum 31.12.2010 folglich EUR 559.154.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Rechts- und Beratungskosten sowie die Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen und der Jahresabschlüsse für die Wirtschaftsjahre 2009 und 2010.

IV. Ergänzende Angaben

Beschäftigte

Im Geschäftsjahr 2010 waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführung

Ingomar Weber ist befugt im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 255.285,87.

Unter Berücksichtigung des Verlustvortrages in Höhe von EUR 318.030,94 ergibt sich ein Bilanzverlust von EUR 62.745,07. Er wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Stuttgart, den 29. April 2011

Carcharodon Capital GmbH

Die Geschäftsführung

Ingomar Weber

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 29.04.2011