nexocraft GmbHLiquidiert

nexocraft GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

für das Geschäftsjahr 2020

der Recogizer Analytics GmbH
(ab 19.01.2021: nexocraft GmbH)

53227 Bonn

Gliederung

 I. Allgemeine Angaben

 II. Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

 III. Sonstige Angaben

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Vorschriften des Gesellschaftsvertrages und den gesetzlichen Vorschriften erstellt, wie sie sich nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des BilRUG und des GmbHG für kleine Kapitalgesellschaften ergeben. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Soweit für Angaben ein Wahlrecht besteht, diese in der Bilanz oder im Anhang darzustellen, sind diese Angaben weitgehend im Anhang dargestellt. Die Gliederung der verkürzten Bilanz (§ 266 (1) S. 3 HGB) erfolgt mit allen notwendigen Angaben gem. § 266 (2) HGB. Ein zusammengefasster Ausweis i. S. des § 265 (7) HGB erfolgt nicht.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde unter Fortführungsgesichtspunkten aufgestellt, da zu diesem Zeitpunkt eine Fortführung des Unternehmens beabsichtigt und möglich war.

Bei der Ausübung von Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechten und der Einschätzung von Risiken wurde das Prinzip der Vorsicht angewandt. Die Bewertungsgrundsätze und die angewandten Bewertungsmethoden sind zusammen mit den nachfolgenden Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung dargestellt.

Fremdwährungsbeträge wurden zum aktuellen Tageskurs der realisierten Aufwendungen und Erträge, bzw. zum höheren Devisenkassamittelkurs (§ 256 a HGB) bei Verbindlichkeiten am Bilanzstichtag umgerechnet.

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II. Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Aktiva der Bilanz

Anlagevermögen:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen der immateriellen Vermögensgegenstände und des Sachanlagevermögens wurden ausschließlich linear berechnet. Die Nutzungsdauer wurde auf der Grundlage der voraussichtlichen tatsächlichen Nutzung angesetzt.

In 2020 wurde eine Software des Anlagevermögens "Graphicx IO 2.0" hergestellt. Die Herstellungskosten beinhalten eingekaufte Fremdleistungen in Höhe von € 2.166.016,26 und eigene Personalkosten in Höhe von € 496.000,00. Die Fertigstellung dieser Software wurde mit dem 31.12.2020 datiert, diese Software wird über 3 Jahre abgeschrieben.

In 2020 wurde eine Software des Anlagevermögens "Sparring.AI" hergestellt. Die Herstellungskosten beinhalten eigene Personalkosten in Höhe von € 425.700,00. Diese Software ist noch nicht fertig erstellt und daher werden die Entwicklungskosten noch nicht abgeschrieben.

Die Abschreibungen auf sonstige Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgten grundsätzlich zeitanteilig. Die Sachanlagen wurden mit einer Nutzungsdauer von 3-7 Jahren planmäßig abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten unter € 800,00 wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Umlaufvermögen:

Die Vorräte weisen die geschätzten Anschaffungs- und Herstellungskosten für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe aus.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten oder einem niedrigeren Stichtagswert angesetzt. Die Wertberichtigungen wurden unter dem Gesichtspunkt des kaufmännischen Vorsichtsprinzips in ausreichendem Umfang gebildet.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind zum Nennwert bewertete Forderungen an das Finanzamt, die Bundesagentur für Arbeit, Forderungen aus der Gewährung der Corona-Überbrückungshilfen und Überzahlungen an Sozialversicherungsbehörden ausgewiesen.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten:

Aktiviert wurden zum Nennwert bewertete Vorauszahlungen für Kosten des Folgewirtschaftsjahres.

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2. Passiva der Bilanz

Eigenkapital

Das Eigenkapital weist das Stammkapital der Gesellschaft (T€ 28), die in 2020 eingezahlte Kapitalrücklage, den Gewinnvortrag und den diesjährigen Jahresfehlbetrag aus.
 
Alle Verbindlichkeiten werden zu ihren tatsächlichen oder voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Rückstellungen

Es wurden Rückstellungen für Aufbewahrungskosten (T€ 1), für ausstehende Leistungen (T€ 5), für Garantieleistungen (T€ 12) und für Abschlusskosten und Steuererklärungen (T€ 7) gebildet. Rückstellungen für Ertragsteuern waren nicht zu bilden. Eine Rückstellung für latente Steuern wurde nicht gebildet (§ 274 a HGB).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten waren mit ihrem Erfüllungsbetrag ausgewiesen und betrafen die Inanspruchnahme eines Kontokorrentkredites.

Die Verbindlichkeiten aus Leistungen sind mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert. Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind ebenfalls mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt und betreffen kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt, Sozialversicherungsträgern, Gesellschaftern und Darlehen eines Lieferanten.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind auch Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern aus einem gewährten Darlehen in Höhe von T€ 250 zzgl. Zinsen ausgewiesen. Das Darlehen wird marktüblich verzinst und wurde ohne Sicherheiten gewährt.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind auch Verbindlichkeiten ggü. Lieferanten aus einem gewährten Darlehen in Höhe von T€ 1.395 zzgl. Zinsen ausgewiesen. Das Darlehen wird marktüblich verzinst und wurde ohne Sicherheiten gewährt. Hinsichtlich dieses Darlehens wurde ein Rangrücktritt zur Vermeidung einer insolvenzrechtlichen Überschuldung vereinbart.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr liegen in Höhe von T€ 281 vor. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren liegen in Höhe von T€ 1.430 vor. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren liegen nicht vor.

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3. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Aus der Aktivierung von Personalkosten für selbsterstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagervermögens resultiert der Ertrag aus anderen aktivierten Eigenleistungen in Höhe von T€ 921,7.

Steuern vom Einkommen und Ertrag haben das gewöhnliche Ergebnis dieses Wirtschaftsjahres nicht belastet.

Der Jahresfehlbetrag des laufenden Wirtschaftsjahres beträgt € 55.422,09. Der Jahresfehlbetrag soll mit dem Gewinnvortrag verrechnet und der verbleibende Gewinnvortrag soll in das Folgewirtschaftsjahr vorgetragen werden.

III. Sonstiges

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung von dem alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer, Herr Oliver Habisch, Bonn wahrgenommen.

Auf die Angaben zu den Bezügen der Geschäftsführungsmitglieder wurde gem. § 286 (4) HGB verzichtet. Während des Wirtschaftsjahres 2020 waren im Jahresdurchschnitt weniger als 50 Personen beschäftigt.

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus schwebenden Verträgen im Folgewirtschaftsjahr ist geringer als T€ 75.

Die Gesellschaft ist mit der Firma "Recogizer Analytics GmbH" unter der Nr. 22319 in der Abteilung B des Handelsregisters im Amtsgericht Bonn eingetragen. Am 19.01.2021 wurde die Firma in "nexocraft GmbH" geändert und die Änderung wurde am 11.03.2021 in das Handelsregister eingetragen.

Bonn, im März 2021

Für die Geschäftsführung

Oliver Habisch
  

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2020 - 31.12.2020

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 255.889,00 EUR.

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Oliver Habisch
Bonn, den 30.12.2021

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.12.2021 festgestellt.