KeyNeurotek Pharmaceuticals AGLiquidiert

KeyNeurotek Pharmaceuticals AG

Magdeburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

Verkürzte Bilanz zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

Verkürzter Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2008

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften sowie der ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt worden.

Im Sinne des § 267 HGB ist die AG als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Im Interesse der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die gesetzlich vorgeschriebenen Vermerke zu Posten der Bilanz fast ausschließlich im Anhang aufgeführt.

Entsprechend des Wahlrechtes des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB wurden die Positionen "Gewerbliche Schutzrechte", "Software", "Sonderposten für Zuschüsse zum Anlagevermögen" gesondert eingefügt sowie aufgrund des Wahlrechts des § 265 Abs. 6 HGB die Positionen "Jahresfehlbetrag" und "Verlustvortrag aus dem Vorjahr" ausgewiesen.

Von der Möglichkeit der Befreiung für den Konzernabschluss nach § 293 HGB wurde Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethode

Die Bewertung im Jahresabschluss erfolgte unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (Going-Concern-Prinzip).

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und - soweit abnutzbar - vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear verrechnet. Die geringwertigen Vermögensgegenstände werden in einem Sammelposten zusammenfasst und um 1/5 abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, die Wertpapiere des Umlaufvermögens sowie Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bilanziert.

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt und stimmt mit den Angaben im Handelsregister und den Regelungen in der Satzung überein.

Zuschüsse für Investitionen werden in den Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen eingestellt und über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der betreffenden Vermögensgegenstände aufgelöst.

Die Rückstellungen für Steuern und für sonstige Zwecke berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in der Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um die Verpflichtungen zu erfüllen.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Angaben zur Bilanz

Die Stammanteile an der KeyNeurotek Pharma GmbH wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die KeyNeurotek Pharma GmbH ist im Handelsregister des Amtsgerichts Dresden unter HRB 26289 eingetragen. Die Stammanteile werden zu 100% von der KeyNeurotek Pharmaceuticals AG gehalten. Das Jahresergebnis 2008 der Gesellschaft betrug -2 TEUR. Ein Jahresabschluss liegt noch nicht vor.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen aus Zuschüssen zu F&E-Projekten und Umsatzsteuern sowie anrechenbare Zinsabschlagsteuern.

Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Wesentlichen die Abgrenzung von Versicherungsprämien.

Zum Bilanzstichtag lautete das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Grundkapital auf 2.455.630,00 EUR und war eingeteilt in 1.176.200 Stammaktien, 765.450 stimmberechtigte Vorzugsaktien der Serie A sowie 513.980 stimmberechtigte Vorzugsaktien der Serie B. Es war damit unverändert zum Stand am Beginn des Geschäftsjahres. Auf einer Hauptversammlung der Gesellschaft am 09. Februar 2009 wurde eine Kapitalerhöhung in Höhe von 216.672,00 EUR beschlossen. Es wurden 216.672 stimmberechtigte Vorzugsaktien der Serie C ausgegeben. Die neuen Aktien sind auf den Namen lautende nennwertlose Stückaktien. Das Grundkapital beträgt nunmehr 2.672.302 EUR. Alle Aktien sind auf den Namen lautende nennwertlose Stückaktien.

Die Gesellschaft verfügt über Bedingtes Kapital in Höhe von 245.560 EUR zur Gewährung von Aktienoptionen im Rahmen eines Aktienoptionsprogramms. Der Vorstand ist ermächtigt, daraus bis zum Ablauf des 31.12.2010 Bezugsrechte auf Namensaktien zu gewähren. Bezugsberechtigte sind die Mitglieder des Vorstandes und die Mitarbeiter der Gesellschaft. Der Vorstand erhält insgesamt höchstens 70 % der Bezugsrechte und die Mitarbeiter erhalten insgesamt höchstens 30 % der Bezugsrechte. Die Bezugsrechte können nach Eintritt ihrer Unverfallbarkeit und nach Ablauf der Wartezeit von 2 Jahren ausgeübt werden.

Die Kapitalrücklage hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen beinhaltet erhaltene Zuschüsse aus dem Förderprogramm Gemeinschaftsaufgabe Aufschwung Ost.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr (Vorjahr, Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 513 TEUR).

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten bestehen Verbindlichkeiten aus Steuern von 13 TEUR (Vorjahr 19 TEUR).

IV. Sonstige Angaben

Dem Vorstand der Gesellschaft gehören an:

- Herr Dr. Frank Striggow, Dipl.-Biochemiker, Gerwisch, (Vorstandsvorsitzender),

- Herr Hong Thieu (bis 30.06.2008), Finanzvorstand, Magdeburg.

Dem Aufsichtsrat gehören an:

- Herr Günther Frankenne, Geschäftsführer der Firma STRATCON Strategy Consulting-Health Care, Berg, (Aufsichtsratsvorsitzender),

- Herr Dr. Jörg Neermann, Partner bei LSP Life Science Partners, München (stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender),

- Frau Sabine Madaus, Investment Managerin bei Goodvent Beteiligungsmanagement GmbH & Co.KG, Magdeburg,

- Herr Prof. Dr. Henning Scheich, Universitätsprofessor, Magdeburg,

- Herr Dr. Alexander Asam, Manager bei HBM Partners AG, Zug / Schweiz,

- Herr Henning Helmke, Rechtsanwalt und Notar bei Göhmann Rechtsanwälte, Braunschweig.

Mitteilungen gemäß § 20 AktG

Die VCG Venture Capital Gesellschaft mbH & Co. Fonds III KG hat der Gesellschaft am 30.03.2007 gemäß § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr mehr als der vierte Teil der Aktien der Gesellschaft direkt gehört.

Das Ministerium der Finanzen des Landes Sachsen-Anhalt hat der Gesellschaft am 06.02.2007 gemäß § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihm mittelbar mehr als der vierte Teil der Aktien der Gesellschaft gehört, da ihm gemäß §§ 20 Abs. 1 Satz 2 i.V.m. 16 Abs. 4 AktG die von der IBG Beteiligungsgesellschaft Sachsen-Anhalt mbH gehaltenen Aktien der Gesellschaft zuzurechnen sind.

Die IBG Beteiligungsgesellschaft Sachsen-Anhalt mbH hat der Gesellschaft am 07.02.2007 gemäß § 20 Abs. 1 AktG mitgeteilt, dass ihr mehr als der vierte Teil der Aktien der Gesellschaft direkt gehört.