Schmidt
Haustechnik GmbH
Warburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
715.176,47 |
669.783,47 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.343,00 |
3.011,00 |
| II.
Sachanlagen |
684.433,47 |
638.372,47 |
| III.
Finanzanlagen |
28.400,00 |
28.400,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
899.595,17 |
984.630,08 |
| I.
Vorräte |
306.784,33 |
279.081,37 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
328.507,68 |
336.338,68 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
40.885,32 |
46.161,42 |
| davon
gegen Gesellschafter |
40.885,32 |
46.161,42 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
264.303,16 |
369.210,03 |
| Aktiva |
1.614.771,64 |
1.654.413,55 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
793.379,92 |
684.780,31 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
192.000,00 |
192.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
56.617,90 |
56.617,90 |
| III.
Gewinnvortrag |
396.163,36 |
312.868,31 |
| IV.
Jahresüberschuss |
148.598,66 |
123.294,10 |
| B.
Rückstellungen |
579.097,71 |
648.579,55 |
| C.
Verbindlichkeiten |
242.294,01 |
321.053,69 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
151.294,01 |
229.209,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
91.000,00 |
91.844,51 |
| Passiva |
1.614.771,64 |
1.654.413,55 |
Anhang zum 31. Dezember 2023
1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Gemäß §264 I i.V.m. § 267 I HGB
gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung
des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes, des GmbH-Gesetzes
und den ergänzenden Vorschriften des
Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit
abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibung
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar,
nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer um
planmäßige lineare Abschreibung vermindert.
Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten
bewertet.
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu
Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu niedrigeren
Tageswerten bewertet. Alle erkennbaren Risiken, die sich
aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter
Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten
ergeben, sind durch angemessene Abwertungen
berücksichtigt.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu
Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten
beinhalten Materialeinzel- und Materialgemeinkosten sowie
Fertigungslöhne und Fertigungsgemeinkosten.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung
angemessener Einzelwertberichtigungen und dem allgemeinen
Ausfallrisiko bei den Debitoren durch Bildung einer
Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum
Nennwert.
Der aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betrifft die
periodengerechte Abgrenzung von Disagien und sonstigen
betrieblichen Aufwendungen.
Rückstellungen für Pensionen werden mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§253 I
2 HGB). Sie werden mit einem einer Restlaufzeit von 10
Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz
abgezinst. Der Unterschiedsbetrag bei einem 7-jährigen
Durchschnittszins beträgt EUR 11.922,00. In Höhe
dieses Betrages besteht eine Ausschüttungssperre.
Die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verbindlichkeiten und sind in der Höhe des
Erfüllungsbetrages berücksichtigt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist unter Anwendung
des Gesamtkostenverfahrens gemäß § 275 II
HGB erstellt.
2. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit
von bis zu einem Jahr.
Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben
Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 0,00 eine
Restlaufzeit von über fünf Jahren.
3. Sonstige Angaben
Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr
Berthold Atteln.
Die Gesellschaft ist beim Registergericht Paderborn
unter der Nummer B3265 eingetragen.
Während des Geschäftsjahres
beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 21
Arbeitnehmer.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Der Jahresüberschuss beträgt Euro
148.598,66. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben unter der Bilanz
Unterschriftsangabe gem. § 245 HGB
Der Jahresabschluss wurde am 21.06.2024 vom
Geschäftsführer, Herrn Berthold Atteln
unterzeichnet.
Warburg, 21.06.2024
gez.
Berthold Atteln, Datum, Unterschrift (Einverständnis
zur Offenlegung)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.06.2024
festgestellt.
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