phi Medien
Systeme GmbH
Jülich
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
164.272,00 |
166.948,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.672,00 |
3.949,50 |
| II.
Sachanlagen |
162.600,00 |
162.999,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.188.836,89 |
1.090.552,94 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
43.887,25 |
41.914,92 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.144.949,64 |
1.048.638,02 |
| Aktiva |
1.353.108,89 |
1.257.501,44 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
959.747,97 |
749.402,60 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
724.402,60 |
446.355,33 |
| III.
Jahresüberschuss |
210.345,37 |
278.047,27 |
| B.
Rückstellungen |
198.462,32 |
257.336,46 |
| C.
Verbindlichkeiten |
194.898,60 |
250.762,38 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
194.898,60 |
250.762,38 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
162.336,00 |
178.538,00 |
| Passiva |
1.353.108,89 |
1.257.501,44 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die phi Medien Systeme GmbH hat ihren Sitz in 52428
Jülich, Königskamp 32 und ist beim
zuständigen Registergericht (Amtsgericht Düren)
unter der Nummer HRB 3995 eingetragen.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der
Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften der §§ 242 ff. und
§§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften
wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Die phi Medien Systeme GmbH weist zum
Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer
kleinen Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB auf.
Daher wurden die größenabhängigen
Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 274a, 276
HGB) des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der
generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251
HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen
Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften,
§§ 265, 268 - 274a, §§ 276 - 277 HGB
und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften
der §§ 252 - 256a HGB aufgestellt.
Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung finden die Vorschriften der §§
265, 266 und § 275 HGB Anwendung.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden
gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten,
soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung
erforderten.
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögengegenstände
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt.
Sachanlagen
Sachanlagen sind grundsätzlich zu
Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen
unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer. Die Abschreibungen wurden linear
vorgenommen.
Für das Geschäftsjahr 2021 wurden
Abschreibungen für immaterielle
Vermögensgegenstände in Höhe von 2.277,50
Euro sowie 39.121,11 Euro für Sachanlagen vorgenommen.
Sonderabschreibungen wurden im Geschäftsjahr nicht
durchgeführt.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs-
oder Herstellungskosten bis 800,00 Euro wurden
gemäß § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG im Erwerbsjahr
voll abgeschrieben. In den Jahren bis 2011 wurde für
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder
Herstellungskosten bis 1.000,00 Euro die Pool-Abschreibung
angewendet.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert
abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigung
bewertet.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind
zum Nennwert angesetzt.
Rückstellungen
Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellungen beruhen auf den
tatsächlich vorliegenden Bescheiden für das
Geschäftsjahr 2020 sowie
Vorauszahlungsanpassungsbescheiden für 2021 mit
Fälligkeit in 2022. Für das Geschäftsjahr
2021 ist die Gewerbesteuerrückstellung in Höhe
des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen
Gewinns dotiert.
Sonstige Rückstellungen
Die Rückstellungen umfassen alle erkennbaren
Risiken und gewisse Verpflichtungen und sind in Höhe
des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbetrags
bewertet.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sowie sonstige Verbindlichkeiten sind zum
Erfüllungsbetrag ausgewiesen
Erläuterungen zur Bilanz
Unter den
sonstigen Vermögensgegenständen sind u. a.
Umsatzsteuer- und
Körperschaftsteuerrückforderungen ausgewiesen.
Diese Beträge haben, wie alle übrigen Forderungen
und sonstigen Vermögensgegenstände, eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Unter den
sonstigen Rückstellungen sind
Rückstellungen für Personalkosten (hier
Tantiemen), die Erstellung des Jahresabschlusses sowie die
Aufbewahrungspflicht der Geschäftsunterlagen
ausgewiesen.
Alle
Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu
einem Jahr.
In den
sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 162.336,00
Euro (Vorjahr 178.538,00 Euro) und Steuerverbindlichkeiten
von 22.653,27 Euro (Vorjahr 45.683,79 Euro) enthalten.
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit
bestehen, wie im Vorjahr, nicht.
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse
Zum 31.12.2021 bestanden neben den in der Bilanz
ausgewiesenen Verbindlichkeiten
sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem
Mietvertrag der angemieteten Immobilie Königskamp 32
in 52428 Jülich in Höhe von 39.327,72 Euro.
Der Mietvertrag der Immobilie verlängert sich
jeweils um ein Jahr, wenn er nicht spätestens sechs
Monate vor Mietvertragsende gekündigt wird.
Ergebnisverwendung und Rücklagenentwicklung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss in Höhe von 210.345,37
Euro wird, ebenso wie der Gewinnvortrag von 724.402,60
Euro, auf neue Rechnung vorgetragen.
Personal
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr
durchschnittlich 8 Mitarbeiter beschäftigt.
Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens -
unverändert - geführt durch die
Geschäftsführer:
Herrn Rolf Cremer
Frau Heike Cremer
Angaben gem. § 42 Abs. 3 GmbHG
Zum Bilanzstichtag bestehen gegenüber dem
geschäftsführenden Gesellschafter Herrn Rolf
Cremer Verbindlichkeiten in Höhe von 30.278,00 Euro
(Vorjahr 38.883,00 Euro).
Gegenüber der geschäftsführenden
Gesellschafterin Frau Heike Cremer bestehen
Verbindlichkeiten in Höhe von 132.058,00 Euro (Vorjahr
139.655,00 Euro).
Liste der
Gesellschafter:
Gesellschafter: Herr Rolf
Cremer
Königskamp 32
52428 Jülich
Frau Heike Cremer
Königskamp 32
52428 Jülich
Beteiligungsquote: jeweils
50,00 %
Jülich, im November 2022
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Rolf
Cremer
Heike Cremer
-
Geschäftsführer-
- Geschäftsführerin -
sonstige Berichtsbestandteile
Jülich, 22.12.2022
gez. Heike Cremer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.12.2022
festgestellt.
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