TLT Berlin GmbH

TLT Berlin GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

TLT Berlin GmbH, Potsdam

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023
1. Allgemeine Angaben

Die TLT Berlin GmbH hat ihren Sitz in Potsdam, Verkehrshof 2-4 und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Potsdam HRB 21158.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Von den für mittelgroße Kapitalgesellschaften bestehenden größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw. 276 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind teilweise im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1  Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear abgeschrieben. Soweit es sich um Nutzungsrechte handelt, erfolgt die Abschreibung entsprechend den vertraglich vereinbarten Laufzeiten. Bei der Software wird eine Nutzungsdauer von 3 Jahren unterstellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und die Abschreibungen des Berichtsjahres bewertet.
Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die Abschreibungen linear. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 248.937,00 und wurden nach versicherungsmathematischen Grund- sätzen nach den Vorschriften des Handelsrechts in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25. Mai 2009 angesetzt. Die Bewertung erfolgte auf der Grundlage der Richttafeln RT 2005 G von Dr. Klaus Heubeck.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag entspricht.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2  Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagenspiegel
Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens werden auf Seite 5 dargestellt.

Angaben zu den Forderungen und sonstigen Vermögenständen
Sämtliche Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Ansprüche aus Umsatzsteuer.
Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen setzten sich wie folgt zusammen:

Angaben zu den Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 1.163 enthalten.
Die in den Sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern belaufen sich auf TEUR 5.065. Für die Geschäftsjahre 2018 bis 2023 wurden auf die Verzinsung der Darlehen verzichtet und die Tilgungen gestundet.

Erläuterung der periodenfremden Erträge
In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 6 enthalten.

3. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB)
Die für den Geschäftsbetrieb der Gesellschaft erforderlichen Betriebsflächen und Büroräume sind von der Gesellschaft längerfristig gepachtet. Seit dem 1. Juli 2017 wurde ein neuer Mietvertrag geschlossen und die Betriebsflächen und Büroräume für einen Zeitraum von 5 Jahren gemietet. Es besteht eine Verlängerungs- option. Zum 31. Dezember 2023 bestehen aus diesem Vertrag Verpflichtungen aus Mieten incl. Neben- kosten in Höhe von insgesamt TEUR 995. Darüber hinaus sind Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen für bewegliche Anlagegüter für das Jahr in Höhe von ca. TEUR 60.
Die Mietverträge wurden mit Ausübung der 5-Jahres-Option ab August 2022 bis Ende Juli 2027 verlängert. Die Miete für die "grüne Halle" erhöht sich stufenweise ab August 2022. Bei der "roten Halle" bleibt die Miete von TEUR 57 unverändert.

Bilanzielle Überschuldung
Die CargoLine GmbH & Co. KG hat als die alleinige Gesellschafterin eine Rangrücktrittsvereinbarung betreffen der gewährten Darlehen geschlossen. Außerdem wurde zugunsten der TLT Berlin GmbH eine Ausstattungserklärung abgegeben, mit der sich die Gesellschafterin verpflichtet, das Unternehmen mit entsprechenden Darlehen oder Eigenkapital in der Weise finanziell auszustatten, dass für das laufende Geschäftsjahr eine Überschuldung vermieden wird. Diese Verpflichtung gilt solange die CargoLine GmbH & Co. KG mehrheitlich die Anteile an den Gesellschaften hält, längstens betreffend das Geschäftsjahr 2025.

Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Zur Vermeidung von identischen Angaben wird auf die Darstellungen der Gesellschaft im Lagebericht zum 31. Dezember 2023 zur Reduzierung der Geschäftstätigkeiten verwiesen.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Namen der Geschäftsführer
Alleiniger Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2023 und ist zurzeit Herr Jörn Peter Struck, Diplom-Kaufmann, wohnhaft in Deidesheim.

Vergütungen der Geschäftsführer
Die Angabe der Geschäftsführerbezüge wurde gem. § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

Potsdam, 28. 08. 2024

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Jörn Peter Struck
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

gez.: Jörn Peter Struck

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.08.2024 festgestellt.