Social
Media Interactive GmbH
Berlin
(vormals: München)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.084.531,30 |
909.356,91 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.046.845,30 |
769.155,29 |
| II.
Sachanlagen |
37.686,00 |
55.201,62 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
85.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.411.656,21 |
2.850.255,08 |
| I.
Vorräte |
634.822,29 |
999.004,98 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.016.670,49 |
1.142.317,38 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.760.163,43 |
708.932,72 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
97.035,40 |
558.144,72 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
749.163,16 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
4.593.222,91 |
5.066.919,87 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.507.018,56 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
45.545,00 |
45.545,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
8.095.805,33 |
8.095.805,33 |
| III.
Verlustvortrag |
8.890.513,49 |
8.783.586,91 |
| IV.
Jahresüberschuss |
2.256.181,72 |
-106.926,58 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
749.163,16 |
| B.
Rückstellungen |
456.773,37 |
167.957,99 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.609.187,34 |
4.320.229,32 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
20.243,64 |
578.732,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
4.593.222,91 |
5.066.919,87 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Social Media
Interactive GmbH
Firmensitz laut Registergericht: München
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: München
Register-Nr.: HRB 196488
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Von dem Wahlrecht zur Aktivierung selbst geschaffener
immaterieller Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens wurde Gebrauch gemacht. Die Bewertung
erfolgte zu Herstellungskosten, das heißt mit den bei
der Entwicklung anfallenden Aufwendungen (§ 255 Abs.
2a HGB); diese entsprechen den Vollkosten. Notwendige
Gemeinkosten wurden mit einbezogen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Liquide Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Der Jahresabschluss enthält auf fremde
Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet
wurden.
Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder
Währung mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder
weniger sind mit dem Devisenkassamittelkurs am
Bilanzstichtag bewertet.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
2018
|
2017
|
|
EUR
|
EUR
|
Verbindlichkeiten
|
62.356,00
|
2.943.834,72
|
Eigenkapital
Ein aus der Aktivierung selbst geschaffener
immaterieller Vermögensgegenstände resultierender
Betrag in Höhe von EUR 1.026.654,30 unterliegt nach
§ 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit der Restlaufzeit bis ein Jahr
bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von EUR
1.109.187,34 (Vorjahr: EUR 4.320.229,32).
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit zwischen ein
und fünf Jahren bestehen am Abschlussstichtag in
Höhe von EUR 1.500.000,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder
ähnliche Rechte gesichert sind, bestehen am
Abschlussstichtag in Höhe von EUR 1.500.000,00
(Vorjahr: EUR 0,00).
Im Einzelnen handelt es sich um folgende
Sicherungsarten:
- Sicherungsübereignung des Warenlagers
- Globalzession über die Kundenforderungen
- selbstschuldnerische Bürgschaft seitens des
Gesellschafters in Höhe der Verbindlichkeit
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von TEUR 4.260
sonstige finanzielle Verpflichtungen und beziehen sich im
Wesentlichen auf Rahmenverträge über
Medialeistungen mit einer Laufzeit von 7 Jahren sowie
Mietverträge über unbewegliche
Wirtschaftsgüter mit einer angenommenen Laufzeit von
einem Jahr.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Der Rohertrag des Geschäftsjahres beinhaltet
einen Forderungsverzicht seitens des Gesellschafters in
Höhe von EUR 5.964.922,72.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 33.
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Forderungen gegenüber Geschäftsführern
mit einer Restlaufzeit bis ein Jahr bestehen am
Abschlussstichtag in Höhe von EUR 7.219,60 (Vorjahr:
EUR 5.006,25).
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Fredrik Harkort
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.02.2019 festgestellt.
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