WKA-Service-Fehmarn GmbH
Bannesdorf auf Fehmarn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
BILANZ
AKTIVA
|
Euro
|
Gesamtjahr/Stand
Euro
|
Euro
|
Vorjahr
Euro
|
|
A. Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
107.844,94
|
|
|
|
II. Sachanlagen
|
|
1.337.023,11
|
|
|
|
III. Finanzanlagen
|
|
|
|
|
|
B. Umlaufvermögen
|
|
|
|
|
|
I. Vorräte
|
|
229.586,24
|
|
|
|
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
|
|
3.596.931,31
|
|
|
|
III. Wertpapiere
|
|
|
|
|
|
IV. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
und Schecks
|
|
128.910,39
|
|
|
|
C.
Rechnungsabgrenzungsposten
|
|
88.366,22
|
|
|
|
Summe Aktiva
|
|
5.488.662,21
|
|
|
PASSIVA
|
Euro
|
Gesamtjahr/Stand
Euro
|
Euro
|
Vorjahr
Euro
|
|
A. Eigenkapital
|
|
|
|
|
|
I. Gezeichnetes Kapital
|
|
25.000,00
|
|
|
|
II. Kapitalrücklage
|
|
|
|
|
|
III. Gewinnrücklagen
|
|
|
|
|
|
IV.
Gewinnvortrag/Verlustvortrag
|
|
2.276.336,73
|
|
|
|
V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
|
|
-280.732,53
|
|
|
|
B. Rückstellungen
|
|
668.788,61
|
|
|
|
C. Verbindlichkeiten
|
|
2.799.269,40
|
|
|
|
D.
Rechnungsabgrenzungsposten
|
|
|
|
|
|
Summe Passiva
|
|
5.488.662,21
|
|
|
ANHANG
A. ANGABEN ZUR FORM UND DARSTELLUNG VON BILANZ UND
GEWINN‑ UND VERLUST-RECHNUNG
Allgemeines
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine
Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB i. V. m.
§ 267 Abs. 4 HGB.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den
Vorschriften der §§ 264 ff. HGB unter Beachtung
rechtsformspezifischer Ausweisvorschriften des
GmbH‑Gesetzes vor Ergebnisverwendung aufgestellt
worden.
Für die Gliederung der Bilanz wird § 266 Abs.
2 und 3 HGB angewendet. Die Gewinn‑ und
Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§
275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.
Im Interesse der Klarheit und Übersichtlichkeit
haben wir die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den
Posten der Bilanz bzw. Gewinn‑ und Verlustrechnung
anzubringenden Vermerke in den Anhang aufgenommen.
B. BILANZIERUNGS‑ UND
BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE
Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie
die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu
Anschaffungskosten angesetzt und ‑ soweit abnutzbar
‑ um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und
entsprechend steuerlicher Vorschriften linear vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten
bis EUR 410,00 wurden sofort abgeschrieben.
Die unfertigen Leistungen sind mit den projektbezogenen
Herstellungskosten aus Fremdleistungen, den direkt auf ein
Projekt verbrauchten Stunden für Projektentwicklung
sowie den nach den verbrauchten Stunden für
Projektentwicklung verteilten angemessenen Teilen der
Verwaltungsgemeinkosten aktiviert worden. Die
Grundsätze der verlustfreien Bewertung wurden
beachtet. Notwendige Wertminderungen wurden ‑ soweit
erforderlich ‑ berücksichtigt.
Die geleisteten Anzahlungen sind mit dem Nominalwert
angesetzt.
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wurden die Nominalwerte
unter Berücksichtigung notwendiger
Einzelwertberichtigungen auf Forderungen angesetzt.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert
angesetzt.
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag
angesetzt.
Die Rückstellungen wurden für alle ungewissen
Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren
Risiken berücksichtigt. Sie sind ausreichend bemessen
und nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
in der Höhe notwendig.
Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Abweichend von § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB werden die
erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen mit ihrem Nettowert
bilanziert.
Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in
fremder Währung erfolgte bei den Forderungen mit dem
Briefkurs am Entstehungstag bzw. mit dem niedrigeren Kurs
am Abschlussstichtag sowie bei den Verbindlichkeiten mit
dem Geldkurs am Entstehungstag bzw. dem höheren Kurs
am Abschlussstichtag.
Die Aufwendungen und Erträgewurden auf das
Geschäftsjahr abgegrenzt.
C. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
(1) Einzelposten des Anlagevermögens
Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die
Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus
dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel.
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
Abgänge
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
0,00
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
0,00
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
0,00
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
0,00
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
0,00
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
0,00
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
0,00
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
0,00
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
0,00
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
45.522,11
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
0,00
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
0,00
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
0,00
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
0,00
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
45.522,11
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
45.522,11
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
0,00
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
0,00
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
0,00
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
45.522,11
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
|
|
Vortrag
|
|
|
Stand
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
31.12.2011
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
122.379,55
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
19.309,22
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
43.974,50
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
185.663,27
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
182.661,58
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
11.223,17
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
193.884,75
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
54.958,12
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
755.676,92
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
48.604,44
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
398.782,24
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
41.718,47
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
614.303,12
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
27.000,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
105.913,42
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
11.473,18
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
9.257,80
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
2.067.687,71
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
2.447.235,73
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
38.687,52
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
164.911,33
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
203.598,85
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
2.650.834,58
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
Vortrag
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
01.01.2011
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
39.232,53
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
1.721,60
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
5.863,31
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
46.817,44
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
37.296,62
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
6.962,30
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
44.258,92
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
6.551,64
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
23.253,94
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
7.273,43
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
229.006,44
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
12.639,08
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
394.287,15
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
13.950,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
75.190,16
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
2.389,53
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
287,38
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
764.828,75
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
855.905,11
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
4.046,40
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
76.556,73
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
80.603,13
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
936.508,24
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
Zuführungen
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
25.398,27
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
6.437,00
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
2.931,94
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
34.767,21
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
12.171,06
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
1.247,03
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
13.418,09
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
4.680,34
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
65.594,75
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
13.611,61
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
43.283,12
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
1.676,08
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
61.488,85
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
2.700,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
7.955,60
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
418,45
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
1.532,06
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
202.940,86
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
251.126,16
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
34.916,17
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
32.980,44
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
67.896,61
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
319.022,77
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
Auflösungen
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
3.766,32
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
0,00
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
3.766,32
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
0,00
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
0,00
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
0,00
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
0,00
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
0,00
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
0,00
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
45.522,11
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
0,00
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
0,00
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
0,00
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
0,00
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
0,00
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
45.522,11
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
49.288,43
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
276,05
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
0,00
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
276,05
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
49.564,48
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Abschreibungen
|
|
|
Vortrag
|
|
|
Stand
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
31.12.2011
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
60.864,48
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
8.158,60
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
8.795,25
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
77.818,33
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
49.467,68
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
8.209,33
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
57.677,01
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
11.231,98
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
88.848,69
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
20.885,04
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
226.767,45
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
14.315,16
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
455.776,00
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
16.650,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
83.145,76
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
2.807,98
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
1.819,44
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
922.247,50
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
1.057.742,84
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
38.686,52
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
109.537,17
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
148.223,69
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
1.205.966,53
|
|
|
Anschaffungs- und
Herstellungskosten
|
Buchwerte
|
|
|
Vortrag
|
|
|
|
|
|
01.01.2011
|
|
Zugänge
|
31.12.2011
|
|
|
EUR
|
|
EUR
|
EUR
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
Konzessionen, Rechte und
Lizenzen
|
|
|
|
|
|
EDV Software
|
100.889,28
|
|
21.490,27
|
61.515,07
|
|
Image-Film
|
19.309,22
|
|
0,00
|
11.150,62
|
|
Firmenwert Verschmelzg
WKA/RC
|
43.974,50
|
|
0,00
|
35.179,25
|
|
|
164.173,00
|
|
21.490,27
|
107.844,94
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
Technische Anlagen und
Maschinen
|
|
|
|
|
|
Renov.aufwand Gebäude
Miete
|
179.071,08
|
|
3.590,50
|
133.193,90
|
|
Außenanlagen
|
11.223,17
|
|
0,00
|
3.013,84
|
|
|
190.294,25
|
|
3.590,50
|
136.207,74
|
|
Andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
|
|
|
|
Betriebsvorrichtungen
|
56.374,86
|
|
-1.416,74
|
43.726,14
|
|
Hebebühnen
|
423.441,33
|
|
332.235,59
|
666.828,23
|
|
EDV Hardware
|
23.373,20
|
|
25.231,24
|
27.719,40
|
|
PKW
|
414.325,75
|
|
29.978,60
|
172.014,79
|
|
Sonstige Transportmittel
|
31.843,47
|
|
9.875,00
|
27.403,31
|
|
Betriebsausstattung
|
569.478,40
|
|
44.824,72
|
158.527,12
|
|
Rotorblätter
|
27.000,00
|
|
0,00
|
10.350,00
|
|
Geschäftsausstattung
|
105.913,42
|
|
0,00
|
22.767,66
|
|
Büroeinrichtung
|
9.457,63
|
|
2.015,55
|
8.665,20
|
|
Werkzeuge
|
6.447,62
|
|
2.810,18
|
7.438,36
|
|
|
1.667.655,68
|
|
445.554,14
|
1.145.440,21
|
|
Zwischensumme:
|
|
2.022.122,93
|
|
470.634,91
|
1.389.492,89
|
|
Übersicht Geringwertige
Wirtschaftsgüter:
|
|
|
|
|
|
GwG bis 150,00 Euro
|
4.047,37
|
|
34.640,15
|
1,00
|
|
GwG Sammelposten
|
164.911,33
|
|
0,00
|
55.374,16
|
|
|
168.958,70
|
|
34.640,15
|
55.375,16
|
|
Gesamt:
|
|
2.191.081,63
|
|
505.275,06
|
1.444.868,05
|
(2) Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögens‑
gegenstände mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2011
EUR
|
31.12.2010
EUR
|
|
Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen
|
3.488.604,89
|
1.242.617,34
|
|
Sonstige
Vermögenswerte
|
108.326,42
|
222.331,47
|
|
Rechnungsabgrenzungsposten
|
88.366,22
|
94.111,34
|
|
|
3.685.297,53
|
1.559.060,15
|
(3) Sonstige Rückstellungen
In den sonstigen Rückstellungen ist eine
Rückstellung in Höhe von TEUR 464,7 für
Urlaubs‑ und Überstundenansprüche gebildet
worden. Darüber hinaus wurden für
Gewährleistungsverpflichtungen TEUR 62 sowie für
Berufsgenossenschaftsbeiträge TEUR 90
zurückgestellt. Für die
Schwerbehindertenausgleichsabgabe wurde eine
Rückstellung in Höhe von TEUR 18,2 gebildet.
(4) Verbindlichkeiten
|
|
31.12.2011
EUR
|
31.12.2010
EUR
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
2.237,24
|
10.085,95
|
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
361.142,75
|
215.577,13
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
2.150.818,69
|
507.572,29
|
|
Sonstige Verbindlichkeiten
|
285.070,72
|
277.627,65
|
|
|
2.799.269,40
|
1.010.863,02
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern in Höhe von EUR 2.095.949,22.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer TEUR 236 und aus
Lohnsteuer TEUR 46 enthalten. Die Verbindlichkeiten sind
kurzfristig fällig.
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind Darlehensverbindlichkeiten in Höhe
von TEUR 1.632 sowie die dazugehörigen variablen
Zinsen in Höhe von TEUR 49,2 und Verbindlichkeiten aus
sonstigen Leistungen an die Global Energy Services Siemsa
S.A. über TEUR 414,6 enthalten.
D. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN‑ UND
VERLUSTRECHNUNG
Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten
Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR
46,4.
Ansonsten wurden die größenabhängigen
Erleichterungen gem. § 288 HGB in Anspruch
genommen.
E. SONSTIGE ANGABEN
(1) Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt
Im Durchschnitt des Geschäftsjahres waren folgende
‑ nach Gruppen differenzierte ‑ Mitarbeiter
beschäftigt:
|
|
2011
|
|
Angestellte
|
18
|
|
Technische Mitarbeiter
|
118
|
|
Sonstige
|
0
|
|
|
136
|
Die Berechnung erfolgte gemäß § 267 Abs.
5 HGB.
(2) Organe der Gesellschaft und Gesamtbezüge
Als Geschäftsführer ist bestellt:
‑ Peter Grosch
Auf die Angabe der Gesamtbezüge des
Geschäftsführers wird unter Hinweis auf §
286 Abs. 4 HGB verzichtet.
(3) Mutterunternehmen
Den Konzernabschluss für den größten
Kreis von Unternehmen, in den die WKA-Service-Fehmarn GmbH
einbezogen ist, stellte im Berichtsjahr die Sortifandus,
S.L., Madrid, Spanien, auf. Den Konzernabschluss für
den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die
Gesellschaft einbezogen ist, stellt die Global Energy
Services Siemsa S.A., Bilbao, Spanien, auf.
(4) Ergebnisverwendungsvorschlag
|
|
EUR
|
|
Der Jahresfehlbetrag für
das Geschäftsjahr 2011
|
280.732,53
|
|
und der Gewinnvortrag aus dem
Vorjahr in Höhe von
|
2.276.336,73
|
|
werden auf neue Rechnung
vorgetragen, sodass der
Gewinnvortrag zum 1. Januar 2012
sich beläuft auf
|
2.020.604,20
|
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses
erfolgte am: 20.12.2012
|
