Velbert Marketing GmbH

Velbert Marketing GmbH

Velbert

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Anhang

1.  Allgemeines
Der Jahresabschluss der Velbert Marketing GmbH, Velbert, zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB unter Berücksichtigung der Sondervorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Wuppertal unter der Nummer HRB 18331 eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Velbert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss und der Lagebericht werden auf der Grundlage der Satzungsbestimmungen nach den Rechtsverhältnissen für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

2.  Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer (4 Jahre) um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert. Die Nutzungsdauern richten sich nach den amtlichen AfA-Tabellen, die den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern entsprechen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Die Nutzungsdauern richten sich nach den amtlichen AfA-Tabellen, die den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern entsprechen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte (Waren) sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.
Forderungen sind zu den in Rechnung gestellten Beträgen ausgewiesen.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.
Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum danach darstellen.
Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (Erfüllungsbetrag).
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

3.  Einzelangaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens zeigt der dem Jahresabschluss beigefügte Anlagenspiegel.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben insgesamt Restlaufzeiten bis zum einem Jahr.
Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von Euro 25.552,00 (Vorjahr Euro 47.678,50) betreffen im Wesentlichen die Kosten für die Jahresabschlusserstellung und Jahresabschlussprüfung. Des Weiteren enthalten sie Kosten der Erstellung der Steuererklärungen, Kosten für die Lagerung, Beleuchtungskosten und des nicht genommenen Urlaubs sowie Wartungsarbeiten.
Die Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten bis zu einem Jahr betragen Euro 320.063,56 (Vorjahr Euro 334.054,54).
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen. Darüber hinaus sind zu den Verbindlichkeiten keine Sicherheiten oder Pfandrechte bestellt.
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten betragen die Verbindlichkeiten aus Steuern Euro 4.472,74 (Vorjahr Euro 1.873,30).

4.  Einzelangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse entstanden - unverändert zum Vorjahr - insbesondere aus der Verpachtung städtischer Werbeflächen, Verkaufserlösen, Vertrieb von Gutscheinen, Ticketvermittlung und der Durchführung von Veranstaltungen.
Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von Euro 14.838,50 (Vorjahr Euro 18.854,94) enthalten. Diese beinhalten im Wesentlichen den Ertrag von nicht eingelösten Gutscheinen.
Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von Euro 2.477,75 (Vorjahr Euro 1.167,22) enthalten.
Im Geschäftsjahr gab es einmalige außergewöhnlich hohe Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von Euro 26.740,00 und Aufwendungen wegen des Umzuges in das neue Ladenlokal in Höhe von Euro 10.466,25.

5.   Änderung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Im Jahresabschluss 2020 wurden Verbindlichkeiten für Gutscheine hinsichtlich Schlüsselgerichten  und Schlüsselmenüs mit deren Einlösung nicht mehr gerechnet wird für Altjahre abweichend zum Vorjahr nur in Höhe von 50% ausgebucht, da aufgrund des Lock-Downs Restaurants geschlossen hatten, eine Einlösung nicht möglich war und dementsprechend noch mit Inanspruchnahmen zu rechnen ist. Im Vorjahr hingegen wurden Verbindlichkeiten für Gutscheine für das Jahr 2014 in Höhe von 100% ausgebucht. Die Erträge aus der Ausbuchung der Schlüsselgerichte und Schlüsselmenüs werden im Konto periodenfremde Erträge innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge ausgewiesen.

6.  Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Als sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen folgende Mietverpflichtungen (Friedrichstraße): Fälligkeit 2021    15.600 €

Anzahl der Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 10 Arbeitnehmer (Vorjahr 12) beschäftigt. Davon sind vier Arbeitnehmer sozialversicherungspflichtig beschäftigt und sechs Arbeitnehmer als Aushilfe.

Haftungsverhältnisse
Am Bilanzstichtag bestanden Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB gegenüber Kreditinstituten aus der Gestellung von Avalen in Höhe von Euro 10.000,00 (Vorjahr Euro 10.000,00) und aus sonstigen Aval-Bürgschaften in Höhe von Euro 8.600,00 (Vorjahr: Euro 8.600,00).
Den Arbeitnehmern der Gesellschaft wird eine Zusatzversorgung nach den für die Angestellten des öffentlichen Dienstes geltenden Grundsätzen gewährt, die über die Rheinische Zusatzversorgungskasse abgewickelt wird. Auf Bilanzierung der daraus entstehenden mittelbaren Versorgungszusagen hat die Gesellschaft verzichtet.

Geschäftsführung und Aufsichtsrat
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Wilfried Löbbert, Dipl.-Ing., Fachbereichsleiter Wirtschaftsförderung und Stadtmarketing Stadt Velbert, Geschäftsführer der EVV Entwicklungs- und Verwertungsgesellschaft mbH und Herrn Olaf Knauer, Abteilungsleiter im Fachbereich Wirtschaftsförderung und Stadtmarketing der Stadt Velbert geführt.
Herr Olaf Knauer erhielt für seine Tätigkeit eine Gesamtvergütung von Euro 4.800,00. Herr Wilfried Löbbert erhält für seine Tätigkeit keine Vergütung.

Der Aufsichtsrat setzt sich aus  folgenden Mitgliedern zusammen:

Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2021 festgestellt.