Salus-Service gGmbH

SALUS-Service GmbH

Magdeburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023 der SALUS-Service GmbH, Magdeburg

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

SALUS-Service GmbH, Magdeburg

(Zur Offenlegung verkürzte Fassung)

1. Allgemeine Angaben

Die SALUS-Service GmbH, Magdeburg, wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 5. Juni 1998 gegründet (Amtsgericht Stendal, HRB 112599). Zweck der Gesellschaft ist die Führung von Küchenbetrieben, Restaurations- und Cafeteriabetrieben und damit verbundener Betrieblichkeiten sowie anderer Dienstleistungsbetriebe, die der Versorgung von Patienten, Betreuten, Mitarbeitern und Besuchern der Einrichtungen der Salus gGmbH dienen. Die Betriebe dürfen auch der Versorgung Dritter dienen.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB). Gemäß Gesellschaftsvertrag der Gesellschaft erfolgt die Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH‐Gesetzes (GmbHG) zu beachten. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach § 265 HGB erweitert.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Die Bestimmung der Nutzungsdauern erfolgt unter Zuhilfenahme der AfA-Tabellen der Finanzverwaltung.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 € und bis zu 1.000,00 € netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.

Die Vorräte betreffen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen/gegenüber verbundenen Unternehmen und Gesellschafter betreffen Forderungen bzw. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für nicht abgegoltene Urlaubsansprüche (39 T€), Jubiläumsleistungen (23 T€) sowie noch zu leistenden Personalkosten im Rahmen eines Vergleiches vor dem Arbeitsgericht. (95 T€).

4. Sonstige Angaben

4.1. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Jürgen Richter und Frau Heidi Köhler.

Herr Jürgen Richter erhielt für seine Geschäftsführertätigkeit keine Bezüge von der SALUS-Service GmbH. Frau Heidi Köhler erhielt im Rahmen ihrer Geschäftsführertätigkeit Gesamtbezüge i. H. v. 40 T€.

4.2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen auf Grund von Leasingverträgen für PKWs und Transporter gegenüber der Salus gGmbH, Magdeburg in Höhe von 31 T€.

4.3. Mitarbeiter der Gesellschaft

Gemäß § 267 Abs. 5 HGB waren im Jahr 2023 durchschnittlich 75,25 Arbeitnehmer*innen beschäftigt. Sie verteilen sich wie folgt:

4.4. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres

Es sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres eingetreten, die Auswirkungen auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben.

4.5. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss 2023 in Höhe von 26.829,30 € in die Gewinnrücklagen einzustellen.

4.6. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der SALUS-Service GmbH, Magdeburg, wird in den Konzernabschluss der Salus Altmark Holding gGmbH, Magdeburg, einbezogen, welche den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird durch Einreichung beim Unternehmensregister offengelegt.

4.7. Abschlussprüferhonorar

Die Angabe des Abschlussprüferhonorars erfolgt im Konzernanhang.

Jürgen Richter                                                                                 Heidi Köhler

Geschäftsführer Geschäftsführerin

Beschlüsse

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2023 der SALUS-Service GmbH, Magdeburg, erfolgte in der Gesellschafterversammlung am 10. Juni 2024.