Dural Speicher GmbHLiquidiert

Dural Speicher GmbH (vormals: AFIAA Dock 13-Speicher GmbH)

Berlin (vormals: München)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2015 bis zum 30.09.2016

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Wirtschaftsjahr 01. Oktober 2015 bis 30. September 2016

AFIAA Dock 13 - Speicher GmbH, München

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist eine kleine GmbH im Sinne des § 267 HGB. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25.5.2009 (BilMoG) aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB, der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB und des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft Gebrauch.

Von dem Wahlrecht zum Ansatz aktiver latenter Steuern aufgrund sich ergebender Steuerentlastungen nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird kein Gebrauch gemacht.

Während des Geschäftsjahres waren nach § 285 Nr.7 HGB keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Sachanlagen werden mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- oder Herstellungskosten gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer bewertet. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Der steuerliche Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG wurde in die Handelsbilanz übernommen, da der vorliegende Sammelposten für das Unternehmen von untergeordneter Bedeutung ist. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben.

Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Position unfertige Leistungen beinhaltet die noch nicht erfolgten Nebenkostenabrechnungen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Zweifelhafte Forderungen wurden auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Stichtag einzeln wertberichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden voll abgeschrieben. Das allgemeine Forderungsrisiko wurde durch Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Sämtliche erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

Bilanzielle Überschuldung

Die Bilanz weist zum 30.09.2016 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 134 T€ (VJ 0 T€) aus. Zum Stichtag der Bilanzaufstellung wurden ausreichende Maßnahmen zur Beseitigung der Überschuldung getroffen.

Rückstellungen werden nach § 253 Abs.1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert, alle erkennbaren Risiken werden aufgezeigt. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeit der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern: Die Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB über die Abgrenzung latenter Steuern wurde in Anspruch genommen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen

In den Forderungen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 0 T€ (VJ 0 T€) enthalten. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistung betragen 12 T€ (VJ 11 T€)

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 12.484 T€ (VJ 11.890 T€) enthalten. Von den gesamten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen weisen 12.484 T€ (VJ 11.890 T€) eine Restlaufzeit von über 5 Jahren auf.Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung betragen 261 T€ (VJ 268 T€)

C. Sonstige Angaben

Es wurden Maßnahmen zur Beseitigung der Überschuldung getroffen.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft gehört zum Konzern der AFIAA Anlagestiftung, Zürich, die einen Konzernabschluss aufstellt.

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in der Heimeranstr. 37, 80339 München und ist dort beim Amtsgericht München im Handelsregister, Abteilung B unter Nr. 157494 seit dem 13.06.2005 eingetragen.

Zu Leitungsorganen

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Bardo Magel, Zürich/Schweiz, Global Head of Asset Management ab dem 27.01.2015

Kaluscha Ulrich, Head of Acquisitions, Westford MA/ Vereinigte Staaten ab dem 17.08.2016

Opitz Maximilian, Senior Asset Manager Real Estate, Herrliberg/ Schweiz ab dem 17.08.2016

Ausgeschieden:

Norbert Grimm, Erlenbach/Schweiz, CEO vom 15.11.2011 bis zum 09.11.2015

Martin Brendel, Rothenfels/Deutschland, Global Head of Acquisitions vom 04.10.2012 bis zum 09.11.2015

Matthias Bleicher, Unterägeri/Schweiz, Vice Global Head of Asset Management vom 23.07.2014 bis zum 09.11.2015

Gabriele S. Wolfram, Zürich, Head of Portfolio Management von dem 05.06.2009 bis zum 17.08.2016

Reto Schnabel, Zürich/Schweiz, CFO von dem 18.10.2011 bis zum 17.08.2016

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 23.03.2017 festgestellt.