One Development GmbH

Motel One Development GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I. Bilanzierungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Für die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB angewandt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft macht von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB (Aufstellung des Lageberichts) Gebrauch. Bei der Offenlegung gelten für die Gesellschaft die Erleichterungen des § 326 HGB.

Die Gesellschaft macht von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB (Anhangsangaben) teilweise Gebrauch.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens und die darauf entfallenden Abschreibungen des Geschäftsjahres werden gemäß § 268 Abs. 2 HGB in einem Anlagespiegel in diesem Anhang dargestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind die entsprechenden Vorjahreswerte gegenübergestellt.

II. Bewertungsgrundsätze

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (EDV-Software) werden zu Anschaffungskosten bewertet und linear über eine Nutzungsdauer von vier Jahren planmäßig abgechrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag, vermindert um die planmäßige Abschreibung angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Ausübung von Bilanzierungs- und Bewertungswahlrechten erfolgte unverändert zum Vorjahresabschluss.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Als Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 544) sind ausschließlich Forderungen gegen Gesellschafter ausgewiesen.

Die flüssigen Mittel betreffen ausschließlich Bankguthaben bei der Commerzbank AG, München.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 400. Es wurde zum Bilanzstichtag zu 100 % von der Motel One GmbH, München, gehalten.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 123; Vj. TEUR 53), für noch nicht in Anspruch genommene Urlaubstage (TEUR 33; Vj. TEUR 16), für Prüfungs-, Rechts- und Beratungskosten (TEUR 22; Vj. TEUR 5) und für Prämien (TEUR 12; Vj. TEUR 19).  

Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen die Erlöse aus der Berechnung einer Design-Fee an die in 2011 eröffneten Hotels in München-Deutsches Museum, Saarbrücken, München-Garching, Berlin Hauptbahnhof und Stuttgart City (TEUR 586; Vj. TEUR 673) für die Unterstützung in der Planung, Konzeption und Bestellung von Hoteleinrichtung. Weitere Umsatzerlöse betreffen  Projektentwicklungsgebühren von Hotelbesitzgesellschaften der Motel One Hotels in Saarbrücken, Berlin Hauptbahnhof und Stuttgart City (TEUR 414; Vj. TEUR 0). Insbesondere handelt es sich dabei um die Vergütung für die Unterstützung bei der Suche und Projektabwicklung von geeigneten Hotelgrundstücken.

Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren insbesondere in Höhe von TEUR 390 (Vj. TEUR 360) aus Haftungs- und Geschäftsführungsvergütungen für die Tätigkeit im Rahmen der Geschäftsführung bei 10 Gesellschaften (Vj. 9).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Reisekosten (TEUR 644; Vj. TEUR 405), Honoraren für freie Mitarbeiter (TEUR 306; Vj. TEUR 308), Rechtsberatungs- und Prüfungskosten (TEUR 165; Vj. TEUR 173), Verkaufs- und Werbungskosten (TEUR 95; Vj. TEUR 77) sowie Kfz-Kosten (TEUR 74; Vj. TEUR 68).

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft ist Komplementärin mit Geschäftsführungsbefugnis bei folgenden Gesellschaften:

·               MO First Five GmbH & Co. KG, München

·               MO Dreilinden, Niederrad, Düsseldorf GmbH & Co. KG, München

·               MO Frankfurt-Hanauer Landstraße GmbH & Co. KG, München

·               MO Hamburg Kieler Straße GmbH & Co. KG, München

·               MO München Landsberger Straße GmbH & Co. KG, München

·               MO Nürnberg Steinbühler Straße GmbH & Co. KG, München

·               MO Stuttgart Heilbronner Straße GmbH & Co. KG, München

·               MO Berlin Alexanderplatz GmbH & Co. KG, München

·               HWS GmbH & Co. KG, München

·               MO Saarbrücken GmbH & Co. KG, München

·               MO Essen GmbH & Co. KG, München

·               MO Düsseldorf Immermannstraße GmbH & Co. KG, München (vormals: MO Hamburg Amsinckstraße GmbH & Co. KG)

·               MO Bremen GmbH & Co. KG, München (vormals: MO Projekt 22 GmbH & Co. KG)

·               MO Berlin Schönhauser Allee GmbH & Co. KG, München

Die Gesellschaft hält keine Kapitalanteile und nimmt am Gewinn und Verlust nicht teil. Die Komplementärin erhält jeweils eine Haftungs- und Geschäftsführungsvergütung in Höhe von insgesamt 10 % ihres am Beginn des Geschäftsjahres eingezahlten Stammkapitals, sobald die jeweilige Gesellschaft ihre Vermietungstätigkeit aufgenommen hat.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 1./7. Dezember 2006 und Handelsregistereintragung vom 16. Februar 2007 ist die Gesellschaft als Komplementärin der Hotel Leipzig-Messe GmbH & Co. KG, München, ausgeschieden.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 14./16. Januar 2009 und Handelsregistereintragung vom 13. März 2009 ist die Gesellschaft als Komplementärin der Hotel Frankfurt Airport GmbH & Co. KG, München, ausgeschieden.

Für folgende veräußerte Gesellschaften bestehen Haftungen gemäß § 160 HGB:

·         Hotel Leipzig Messe GmbH & Co. KG, München - bis 16. Februar 2012

·         Hotel Frankfurt Airport GmbH & Co. KG, München - bis 13. März 2014

Haftungsverhältnisse aus Darlehensvereinbarungen

Für ein Darlehen der MO Berlin Alexanderplatz GmbH & Co. KG, München, bei der Commerzbank  AG, München, in Höhe von TEUR 7.500 hat die Gesellschaft neben der One Hotels & Resorts AG, München, der Motel One Real Estate GmbH, München, und der Motel One GmbH, München, die gesamtschuldnerische Haftung übernommen. Das Darlehen valutiert zum Stichtag mit TEUR 6.453. Aktuell hat die Gesellschaft keine Kenntnisse darüber, dass sich die bestehenden Haftungsrisiken konkretisieren und eine mögliche Inanspruchnahme der Gesellschaft droht, da die Gesellschaft ausreichend liquide Mittel aus ihrem operativen Geschäft generiert, um ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die finanziellen Verpflichtungen aus sonstigen Miet- und Leasingverträgen belaufen sich auf insgesamt TEUR 87 (Vj. TEUR 123).

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 10 Arbeitnehmer (Vj. 9) beschäftigt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

·               Philippe Weyland, Hotelkaufmann, München

·               Dieter Müller, Kaufmann, München (ab 13. Januar 2011)

·               Horst Schaffer, Rechtsanwalt, München (bis 13. Januar 2011 und ab 3. November 2011)

·               Philipp Westermann, Kaufmann, München (ab 13. Januar 2011 bis 3. November 2011)

·               Franz Wießler, Hotelkaufmann, München (bis 13. Januar 2011)

Die Gesellschaft wird durch jeweils zwei Geschäftsführer gemeinschaftlich vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisabführungsvertrag

Mit Vertrag vom 4. November 2008 besteht mit der Muttergesellschaft, der Motel One GmbH, München, ein Ergebnisabführungsvertrag. Dieser Vertrag ist wirksam mit Eintragung in das Handelsregister und auf unbestimmte Zeit eingegangen, zunächst unkündbar auf einen Zeitraum von fünf Zeitjahren.

Die Eintragung des Ergebnisabführungsvertrags in das Handelsregister erfolgte am 27. November 2008.

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags wird der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2011 in Höhe von TEUR 1.268 durch die Motel One GmbH, München, ausgeglichen.

Mutterunternehmen und Konzernabschluss

Die Anteile der Motel One Development GmbH, München, werden seit dem 10. April 2007 zu 100 % von der Motel One GmbH, München, gehalten. Damit ist die Gesellschaft verbundenes Unternehmen zur Motel One GmbH, München, und deren unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen.

Zum Bilanzstichtag werden 64,13 % der Motel One GmbH, München, von der One Hotels & Resorts AG, München, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen gemäß § 290 Abs. 1 HGB aufstellt, gehalten. Der Konzernabschluss wird gemäß §§ 325 ff. HGB offengelegt und kann in den Geschäftsräumen der One Hotels & Resorts AG, Theatinerstr. 16, in 80333 München, eingesehen werden.

München, 23. März 2012

Die Geschäftsführung

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 30. Juli 2012 festgestellt worden.