DERLA Medienservice GmbHLiquidiert

DERLA Medienservice GmbH

Hamm (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben

1. Der Jahresabschluss der Firma Derla Medienservice GmbH wurde nach den geltenden Vorschriften des HGB unter Beachtung des Bilanzmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des GmbH-Gesetzes erstellt.

2. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

3. Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Gewinnverwendung.

4. Nach den in§ 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und selbst geschaffene immaterielle Anlagewerte sind im Abschlusszeitraum nicht vorhanden.

2. Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear vorgenommen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis 150,-€ werden im Jahre des Zugangs vollständig als Aufwand verrechnet.

3. Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt und bewertet, Ausleihungen zum Nennwert und unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert.

4. Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, werden mit dem Nennwert bewertet. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

6. Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

7. Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

8. Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

9. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Die Posten des Anlagevermögens wurden allesamt ausgehend von den Anschaffungswerten vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert.

Die Abschreibungen erfolgen linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer in Anlehnung an steuerliche Vorschriften. Geringwertige Anlagegüter im Einzelanschaffungspreis bis zu 150,-- € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Entwicklung der Anlagewerte ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Von den Abschreibungen auf Sachanlagen entfallen auf

planmäßige Abschreibungen für :

linear

Maschinen 1.672,00

PKW 19.956,46

LKW 49.054,00

Baufahrzeuge 486,00

Sonstige Transportmittel 28.217,34

Betriebsausstattung 21.958,27

Geschäftsausstattung 4.098,78

Büroeinrichtung 778,16

Werkzeuge 35.907,05

Einbauten 219,00

Absetzung geringw. Wirtschaftsgüter 3.001,54

2. Waren und Materialbestände sowie teilfertige Arbeiten sind nach dem vom Unternehmen ermittelten Werten angesetzt.

3. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind in einer gesonderten Liste nachgewiesen.

4. Kassen- und Bankguthaben entsprechen den Nachweisen zum 31.12.2014.

5. Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten:

Darlehen Levent und Bülent Dervisoglu 180.686,48

Verrechnungskonto an Gesellschafter Burak, D. -116.881,39

Verrechnungskonto an Gesellschafter Cüneyt, D. -104.506,82

Kaution 4.549,42

GewSt Guthaben 2014 1.743,00

Körperschaftsteuer Guthaben 2014 9.883,80

6. Aktive RAP sind nicht vorhanden.

7. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00

8. Die Rückstellungen der Gesellschaft enthalten

a) für Abschlusskosten u. Prüfung 9.000,00

b) für Gewährleistung 7.848,00

c) für GewSt Vorjahr 2.759,37

d) für Körperschaftsteuer Vorjahr 8.660,05

9. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen u.a. folgende Verpflichtungen:

a) Verbindlichkeiten Lohnsteuer 243,88

b) Verbindlichkeiten Lohn 4.356,20

c) Verbindlichkeiten aus LuL 275,64

d) USt VA 2014 161.104,47

IV. Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Die Aufgliederung der Konten ergibt sich aus dem Kontennachweis.

2. Erträge aus der eigentlichen Geschäftstätigkeit der Gesellschaft sind im gesamten Jahr erzielt worden.

V. Sonstige Angaben

1. Im Geschäftsjahr 2014 wurden durchschnittlich 73 Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Zum Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2014 bestellt:

Cüneyt Dervisoglu

Ab 20.11.2014 Alin Turcan

3. Die Abweichung zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz führen in Ihrer Saldierung zu einem aktiv latenten Wert. Das Ausweiswahlrecht wird nicht ausgeübt (§283(1) HGB).

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 03.04.2017 festgestellt.