SH LP GmbHLiquidiert

SH LP GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

Anhang ZUM JAHRESABSCHLUSS ZUM 31. DEZEMBER 2016

SH LP GMBH, FRANKFURT AM MAIN

AMTSGERICHT FRANKFURT AM MAIN, HRB 86301

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG in der Fassung des Bilanzrichtlinie‑Umsetzungsgeset‑zes (BilRUG) aufgestellt. Die Gesellschaft ist gemäß § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die angewandten Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 288 HGB).

Für die Gliederung der Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Bei der Gliederung der Bilanz und Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde von der Regelung des § 265 Abs. 6 HGB Gebrauch gemacht.

2. Liquidation der Gesellschaft

Die Gesellschaft ist Bestandteil eines Immobilienportfolios mehrerer miteinander verbundener Unternehmen, für welches im Geschäftsjahr 2011 auf der Basis eines Sanierungsgutachtens umfangreiche Maßnahmen zur Restrukturierung beschlossen und durchgeführt wurden.

Zwischen der SH LP GmbH als Organgesellschaft und der SH Holding GmbH als Organträger wurde am 14.06.2010 ein Beherrschungs‑ und Ergebnisabführungsvertrag mit Wirkung ab 01.01.2010 abgeschlossen. Ihm hat die Gesellschafterversammlung vom 23.08.2010 zugestimmt. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte im August 2010.

Das Immobilienportfolio befindet sich in der Abwicklung. Die Zahlungsfähigkeit der gesamten Unternehmensgruppe soll dadurch sichergestellt werden, dass die Darlehensgeber - vertreten durch den Special Servicer - ihre Zahlungsansprüche nur in dem Umfang geltend machen, der nicht zu einer Zahlungsunfähigkeit führt.

Die Entwicklung des Abverkaufs der Immobilien in den jeweiligen Immobilienobjektgesellschaften sowie die Planung zur Gesamtabwicklung des SH Holding Portfolios zeigen auf, dass mit einer Gesamtabwicklung des Portfolios im 1. Halbjahr 2018 zu rechnen ist.

Die derzeit noch gültige Stillhaltevereinbarung läuft bis zum 31. Dezember 2017. Angesichts der konstruktiven und offenen Zusammenarbeit mit dem Special Servicer sind wir zuversichtlich, dass die Zahlungsfähigkeit der SH Holding GmbH über den 31.12.2017 hinaus gegeben sein wird.

Der Aufstellung des Jahresabschlusses kann daher die Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs.1, Nr. 2 HGB) nicht mehr zugrunde gelegt werden. Dieser Umstand wurde bei der Bilanzierung und Bewertung zum 31.12.2016 berücksichtigt. Auswirkungen ergeben sich insbesondere bei der Bewertung des Anlagevermögen sowie beim Ansatz und bei der Bewertung von Rückstellungen.

Die Geschäftsführung hat im September 2015 eine Liquidationsstrategie des SH Holding Portfolio erarbeitet. Die Liquidationsstrategie beinhaltet folgende Maßnahmen:

‑ Verschmelzung der SPE 54 Hamburg GmbH sowie der Sanchez Betriebsvorrichtungs GmbH und der SH LP GmbH auf die SH Holding GmbH spätestens im 1. Halbjahr 2018.

‑ Grenzüberschreitende Verschmelzung der SH Holding GmbH auf die Muttergesellschaft Sanchez S.à r. l. Luxemburg spätestens im 1. Halbjahr 2018.

3. Angaben zu Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden

Vermögensgegenstände und Schulden, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten, wurden zum Zeitpunkt der Zugangsbewertung mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs umgerechnet.

Die Folgebewertung von solchen Vermögensgegenständen und Schulden mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfolgt unter Beachtung des Imparitätsprinzips, wonach Kursverluste aufwandswirksam und Kursgewinne nicht berücksichtigt werden.

Die im Anlagevermögen des Unternehmens gehaltenen Finanzanlagen werden zu Anschaffungkosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Sofern bei den Finanzanlagen zum Abschlussstichtag von einer voraussichtlich dauernden Wertminderung auszugehen ist, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Sofern die Gründe für einen niedrigeren Wertansatz weggefallen sind wurden entsprechend § 253 Abs. 5 HGB Zuschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis‑ und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Abschlussstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank monatlich bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz

5. Sonstige Angaben

Im Rahmen der im Geschäftsjahr 2011 beschlossenen Restrukturierungsmaßnahmen hat die Sanchez S.à r.l. eine Schuldübernahme für einen Teil der Darlehensverbindlichkeiten der Immobilien‑Tochtergesellschaften erklärt. Ein Rückgriffsanspruch aus dieser Schuldübernahme wurde nicht vereinbart. Unter bestimmten Bedingungen kann jedoch zukünftig eine Gegenleistungsverpflichtung der Immobilien‑Tochtergesellschaften entstehen, allerdings nur insoweit als dass das Stammkapital der Immobilien‑Tochtergesellschaften nicht angegriffen wird.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung durch die folgenden Personen wahrgenommen:

An die Mitglieder der Geschäftsführung wurden keine Kredite und Vorschüsse gegeben. Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr für ihre Tätigkeit keine Bezüge.

Der Anteilsbesitz zum Abschlussstichtag ist in der als Anlage zum Anhang beigefügten Anteilsbesitzliste ausgewiesen.

Den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die Gesellschaft einbezogen ist, stellt die SH Holding GmbH, Frankfurt am Main, auf. Dieser Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bis zum 30.06.2018 veröffentlicht.

Die Sanchez S.à r.l., Luxemburg hält die Mehrheit der Anteile an der SH Holding GmbH, Frankfurt am Main. Die Sanchez S.à r.l. erstellt keinen Konzernabschluss. Der Anteilseigner der

Sanchez S.à r.l. ist die Stichting Sanchez, die ebenfalls keinen Konzernabschluss erstellt.

SH LP GmbH

"Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2016 gemäß § 285 Satz 1 Nr. 11 HGB"

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. Dezember 2017