Seitz & Seitz Capital Management GmbHLiquidiert

Seitz & Seitz Capital Management GmbH

Deggendorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

AKTIVA

GEWINN - UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 01. Januar - 31. Dezember 2014

der Seitz & Seitz Capital Management GmbH, Deggendorf

ENTWICKLUNG DES ANLAGEVERMÖGENS VOM 01.01. - 31.12.2014

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2014

Forderungenspiegel zum 31.12.2014

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

der Seitz & Seitz Capital Management GmbH

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Vorschriften zur Rechnungslegung

Der Jahresabschluss der Seitz & Seitz Capital Management GmbH ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in Verbindung mit der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute (RechKredV) unter Beachtung der Regelungen des GmbHG aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Barreserven und die Forderungen an Kreditinstitute werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die immateriellen Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten aktiviert und linear, im Jahr des Zugangs pro rata temporis, abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear, im Jahr des Zugangs pro rata temporis, abgeschrieben.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, soweit diese passivierungsfähig sind.

Fremdwährungspositionen wurden gemäß § 340 h HGB umgerechnet. Vermögensgegenstände, die wie Anlagevermögen behandelt werden und keine geschlossenen Positionen darstellen, werden mit dem Anschaffungskurs, andere Vermögensgegenstände und Schulden mit dem Kassakurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Die Bewertungsgrundsätze wurden, wenn zutreffend, an die Sondervorschriften der §§ 340 ff. HGB angepasst.

B. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen an Kreditinstitute betreffen die laufenden Kontokorrentabwicklungskonten (EUR 97.366,55) und ein Kautionskonto (EUR 4.000,00).

Die Restlaufzeitengliederung der Forderungen ist im Forderungsspiegel dargestellt.

Die Immateriellen Anlagewerte und das Sachanlagevermögen sind im Anlagespiegel dargestellt.

Unter den Immateriellen Anlagewerten werden die in der Gesellschaft genutzte Software und Lizenzen ausgewiesen.

Die Sachanlagen beinhalten ausschließlich Betriebs- und Geschäftsausstattung in Höhe von EUR 2.354,00.

Die Restlaufzeitengliederung der Verbindlichkeiten ist im Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zum 31.12.2014 aus EUR 100.000,00 Stammkapital, der Kapitalrücklage EUR 27.459,00 und dem Bilanzverlust EUR - 18.756,10 zusammen.

C. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Zinserträge beinhalten Erträge aus Geldmarktgeschäften in Höhe von EUR 22,50.

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von EUR 27.999,07 beinhalten den Verkauf einer Solaranlage.

In den allgemeinen Verwaltungsaufwendungen in Höhe von EUR 166.865,02 sind enthalten, Personalkosten EUR 101.726,22, Vertriebskosten EUR 6.715,04, Verwaltungskosten EUR 56.024,76 und Betriebskosten EUR 2.399,00.

Bei den Abschreibungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen handelt es sich um planmäßige Abschreibungen auf immaterielle Anlagewerte EUR 261,75 und auf Betriebs- und Geschäftsausstattung EUR 3.765,00.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Materialkosten für Solaranlagen in Höhe von EUR 21.788,98.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlagerstattungen aufgrund des Verlustrücktrags 2011 in Höhe von EUR 1.892,61.

Die sonstigen Steuern beinhalten Umsatzsteuer für 2012 in Höhe von EUR 2.322,16.

D. Sonstige Angaben

1. Angaben nach § 285 Nr. 7 HGB

Neben dem Geschäftsführer beschäftigte die Berichtsgesellschaft 2014 im Jahresdurchschnitt noch einen Mitarbeiter.

2. Angaben nach § 285 Nr. 9 a), b), c) und Nr. 10 HGB

Mitglieder der Geschäftsführung

Die Angaben über die Gesamtvergütung im Geschäftsjahr 2014 unterblieb gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

3. Angaben nach § 285 Nr. 17 HGB

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar schlüsselt sich auf in

E. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust zum 31.12.2014 in Höhe von EUR 18.756,10 auf neue Rechnung vorzutragen.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Seitz & Seitz Capital Management GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2014

1. Geschäft und Rahmenbedingungen

a) Geschäftsbereiche

Die Seitz und Seitz Capital Management GmbH hat sich im Geschäftsjahr 2014 auf folgende Geschäftsbereiche fokussiert.

Rentenhandel

Die Seitz und Seitz Capital Management GmbH ist als Rentenvermittler und Vermittler von Execution Broker Services tätig. Zu unserem Kundenkreis gehören ausschließlich institutionelle Investoren wie Versicherungen, Kapitalanlagegesellschaften, Banken, Sparkassen, Bausparkassen, Stiftungen, Verbände, Gewerkschaften, Vereine, Pensionskassen, Versorgungswerke, Anstalten des öffentlichen Rechts, Kommunen, Stadtverwaltungen sowie Kirchen und mildtätige Organisationen.

Hauptaugenmerk im Rentenhandel wurde darauf gelegt, weiterhin die Adresse Seitz und Seitz Capital Management GmbH im Markt bekannt zu machen und geknüpfte Kontakte zu institutionellen Kunden zu vertiefen. Umsätze im Rentenhandel wurden 2014 nicht erzielt.

Asset Management Produkte

Des Weiteren war die Seitz und Seitz Capital Management GmbH im Vertrieb von Asset Management Produkten an institutionelle Kunden für Roland Eller Asset Management Consulting GmbH tätig. Die Seitz und Seitz Capital Management GmbH erzielte im Geschäftsjahr 2014 keine Provisionseinnahmen.

Vermittlung von Solaranlagen inkl. Speicherlösungen

Ein weiteres Geschäftsfeld ist die Vermittlung von Solaranlagen und neu entwickelten Speicherlösungen.

2. Ertragslage

Die geschäftliche Entwicklung 2014 hat sich gegenüber 2013 verschlechtert. Es wurden in 2014 keine Provisionseinnehmen erzielt. Im Geschäftsjahr 2013 wurden lediglich sonstige betriebliche Erträge in Höhe von T€ 28 erzielt. Aus dem Bereich Solaranlagen inkl. Speicherlösungen werden bis Ende 2015 Einnahmen erwartet. Trotzdem wird von einen negativen Ergebnis für das Jahr 2015. Es ist davon auszugehen, dass der zu erwartende Verlust das Anfangskapital von TEUR 50 nicht gefährden wird.

Der Bilanzverlust zum 31.12.2014 beträgt T€ 18 aus.

3. Finanzlage

Die kurzfristige Liquidität zum 31.12.2014 beträgt T€ 97.

4. Risikobericht

Risiken, die geeignet sind, die Finanz- und Ertragslage nachhaltig zu beeinflussen, bestehen vorwiegend in dem Nichterreichen eines Markteintritts der Seitz und Seitz Capital Management GmbH in den Rentenmarkt und der Akzeptanz der Seitz und Seitz Capital Management GmbH als Wertpapiervermittler bei angesprochenen Adressen im Markt.

Diesem Risiko wird jedoch durch die weiteren Geschäftsbereiche des Vertriebs von Asset Management Produkten und der Vermittlung von Solaranlagen und Speichertechnologien entgegengewirkt.

Bestandsgefährdende Risiken bestehen nicht.

5. Prognosebericht

Für 2015 ist im Rentenbereich von einer mäßigen Emissionstätigkeit auszugehen. Aus dem Bereich Solaranlagen inkl. Speicherlösungen werden bis Ende 2015 Einnahmen erwartet. Trotzdem wird von einen negativen Ergebnis für das Jahr 2015. Es ist davon auszugehen, dass der zu erwartende Verlust das Anfangskapital von TEUR 50 nicht gefährden wird.